Corregida, ampliada y actualizada a la Ley 16/2022 de reforma del Texto Refundido al Real Decreto-ley 5/2023 de 28 de junio y Ley Orgánica 1/2025, de 2 de enero más adendas sobre la
Exoneración de deudas, planes de reestructuración, planes de microempresas y formularios.
La presente obra tiene por objeto servir de punto de partida para conocer la idiosincrasia de los contratos bancarios (préstamo, crédito, hipoteca, swap, prenda, leasing, renting, avales, etc.) en la realidad cotidiana, pero, fundamentalmente, en sede concursal, partiendo del propio origen, concepto, sujetos intervinientes en la diversa tipología contractual bancaria, hasta llegar a la calificación concursal de todos ellos, así como la problemática que se suscita en torno a dichos contratos, con referencias a la Doctrina, tanto jurisprudencial como de autores. También se analizan, en igual sentido, las cuestiones relativas al ejercicio de las acciones de reintegración y rescisorias, la compensación de créditos, así como los acuerdos de refinanciación. Por lo que respecta a la Mediación Concursal, se actualiza su sistema. Todo ello, con especial referencia y tratamientos actualizados, tras la reforma del Texto refundido de la Ley Concursal, operada por la Ley 16/2022, de 5 de septiembre, que transpone la Directiva (UE) 2019/1023 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de junio de 2019, de reestructuración preventiva, exoneración de deudas e inhabilitaciones, y sobre medidas para aumentar la eficiencia de los procedimientos de reestructuración, insolvencia y exoneración de deudas. En definitiva, se trata, pues, de conseguir que sea una herramienta útil de trabajo, tanto para el Administrador Concursal, como para los Asesores de los acreedores o los de los deudores. Por último, se actualizan los formularios de escritos relativos a la materia de la 2.ª y 3.ª ediciones a la nueva situación legal concursal.
Reseña 19
Prólogo a la primera edición 21
Prólogo a la segunda edición 25
Justificación de la obra 29
Justificación de la cuarta edición 31
Justificación de la tercera edición 33
Justificación de la segunda edición 35
Primera parte
EL DERECHO CONCURSAL BANCARIO
I. ¿QUÉ ES EL DERECHO CONCURSAL BANCARIO? 39
II. EL CONTRATO, LA OBLIGACIÓN Y EL DÉBITO. CONCEPTOS GENERALES 43
1. Obligación 43
2. Débito 45
3. Tipología de débitos 47
A) Deudas pecuniarias 47
B) Deudas de intereses 47
a) Intereses remuneratorios e intereses moratorios 48
b) De la imputación de pagos en las deudas que producen interés 50
c) Prescripción de la acción de reclamación de intereses 52
d) Suspensión del devengo de intereses (art. 59 LC o art. 152 TRLC) 57
e) Anatocismo 64
f) Cláusula penal 68
C) Deudas indemnizatorias 70
D) Deudas sin responsabilidad. Las obligaciones naturales 71
4. CONTRATO 72
A) Contratos verbales 72
B) Contratos de adhesión 74
C) Contratos-tipo 78
D) Clasificaciones de los contratos 78
a) Por la naturaleza de los vínculos que producen 78
b) Por la finalidad o título 83
c) Por los requisitos necesarios para la formación del contrato 85
d) Por su naturaleza independiente o relacionada 86
e) Por la influencia que en la ejecución del contrato, en el tracto, puede desempeñar el tiempo de realización de la prestación 87
f) Por su regulación legal 88
E) Póliza 89
F) Usos bancarios 90
G) La cesión de contrato. La asunción de deuda. Distinción de figuras afines 92
H) Contratación bancaria. La cuenta bancaria 110
III. LOS CONTRATOS BANCARIOS 113
1. LA CUENTA CORRIENTE BANCARIA 113
A) Concepto 113
B) Cuenta de ahorros 119
C) Naturaleza jurídica 120
D) Exigibilidad 121
E) Calificación concursal 123
F) Cláusula “salvo buen fin”. El Contraasiento 124
G) Elementos personales 125
H) Obligaciones de las Partes 127
I) La cuenta corriente del Concurso 128
J) Jurisprudencia concursal 130
K) Carácter necesario del «servicio de Caja» 133
L) Contrato de Datáfono 134
M) Contratos de Tarjeta 136
N) Las criptomonedas o bit coins 138
O) Compensación entre saldos 142
2. LA CUENTA DE CRÉDITO 146
A) Concepto 146
B) Naturaleza jurídica 148
C) Elementos personales 149
D) Obligaciones de las Partes 150
E) Exigibilidad 151
F) Calificación concursal 152
G) Cuestiones concursales 156
3. CONTRATO DE PRÉSTAMO DINERARIO 163
A) Elementos personales 164
B) Obligaciones de las partes 165
C) Exigibilidad 165
D) Calificación concursal 166
E) Cuestiones concursales 170
4. EL CONTRATO DE DESCUENTO BANCARIO 171
A) Concepto 171
B) Naturaleza jurídica 173
C) Elementos personales 176
D) Obligaciones de las partes 179
E) Póliza de Descuento 181
F) Exigibilidad 187
G) Calificación concursal 187
H) Cuestiones concursales 189
5. EL CONTRATO DE ANTICIPO DE DOCUMENTOS MERCANTILES 201
A) Concepto y naturaleza jurídica 201
B) Elementos personales y sus obligaciones 201
C) Póliza de anticipo de documentos mercantiles y su exigibilidad 202
E) Calificación concursal 202
6. LOS CRÉDITOS DOCUMENTARIOS 202
A) Elementos subjetivos 204
B) Calificación concursal 211
7. EL CONTRATO DE FACTORING 212
A) Concepto 212
B) Sistemas de factoring 213
a) Con recurso o impropio 213
b) Sin recurso o propio 214
C) Naturaleza jurídica 215
D) Diferencias con el contrato de descuento bancario 216
E) Elementos personales 218
F) Obligaciones de las partes 219
G) Calificación concursal 220
H) Cuestiones concursales 220
I) Jurisprudencia concursal 222
8. EL CONTRATO DE FORFAITING 226
A) Naturaleza jurídica 226
B) Elementos personales 227
C) Calificación concursal 227
9. EL CONTRATO DE LEASING 228
A) Elementos personales 231
B) Clases 231
C) Inscripción del contrato 235
D) Calificación concursal 236
E) Jurisprudencia concursal 239
10. EL CONTRATO DE RENTING 269
A) Diferencias con el contrato de leasing 269
B) Elementos personales 270
C) Calificación concursal 270
D) Cuestiones concursales 272
11. EL CONTRATO DE CONFIRMING 274
A) Naturaleza jurídica 275
B) Elementos personales 275
C) Calificación concursal 276
12. CONTRATOS DE PROTECCIÓN DE TIPOS DE INTERÉS Y CAMBIO 278
A) La permuta financiera o swap 278
B) Naturaleza jurídica 280
C) Elementos personales 281
D) Modalidades por razón al límite 282
E) Calificación concursal 284
IV. LAS GARANTÍAS EN LOS CONTRATOS BANCARIOS 313
1. GARANTÍAS PERSONALES. LA FIANZA. EL AVAL BANCARIO 313
A) La fianza de deuda futura. La póliza de afianzamiento 313
B) El aval 317
C) Del aval ex lege 318
D) Elementos subjetivos 325
E) El preaval 326
F) Aval «por cuenta de» y «en garantía» de un tercero 327
G) La línea de avales o de preavales 328
H) La póliza de contragarantía 328
I) Extinción del aval 331
J) Aval a primer requerimiento o primera demanda 333
K) Calificación concursal 338
2. GARANTÍAS REALES 347
A) El pacto comisorio o marciano 348
B) Cuestiones concursales 351
C) Calificación concursal 353
D) Ante el Convenio 358
E) Ante la ejecución 358
F) Suspensión de la ejecución 372
G) Competencia jurisdiccional respecto de la ejecución hipotecaria frente a bienes del concursado y por acción personal frente a sus fiadores solidarios 375
H) Atracción de ejecuciones singulares 376
I) Liquidación concursal de una parte indivisa de un bien inmueble hipotecado 378
J) Inicio de ejecuciones 380
K) Participación en Junta de acreedores 381
L) Calificación de los intereses 382
M) Calificación de las costas procesales de la ejecución 383
N) Sobrante 385
O) La insuficiencia de Masa Activa y la garantía real 386
P) El emprendedor de responsabilidad limitada 406
Q) La exclusión de la vivienda de la masa activa del concurso 411
3. LA PRENDA CON DESPLAZAMIENTO DE POSESIÓN 414
A) Naturaleza jurídica 414
B) Elementos personales. La prenda por débito ajeno 415
C) Prenda sobre valores 417
D) Prenda sobre participaciones en Fondos de inversión 417
E) Prenda sobre créditos 421
F) Prenda sobre documento cambiario 421
G) Promesa de prenda 422
H) Ejecución 423
4. LA HIPOTECA MOBILIARIA Y LA PRENDA SIN DESPLAZAMIENTO 425
A) Naturaleza jurídica 426
5. LA HIPOTECA MOBILIARIA 427
A) Bienes susceptibles de Hipoteca mobiliaria 427
B) De la Intervención judicial 427
C) Extinción 429
D) Elementos personales. La hipoteca mobiliaria por débito ajeno 429
E) Extensión de la Hipoteca mobiliaria de establecimiento mercantil 431
F) Extensión de la hipoteca mobiliaria sobre aeronaves 433
G) Extensión de la hipoteca mobiliaria sobre propiedad intelectual e industrial 433
6. LA PRENDA SIN DESPLAZAMIENTO DE POSESIÓN 435
A) Bienes susceptibles de Prenda sin desplazamiento de posesión 435
B) Elementos personales 439
C) Extinción 439
D) El crédito garantizado con promesa de prenda futura 440
E) La prenda en garantía de créditos futuros 443
F) Rehabilitación de contratos 452
G) Inscripción registral 455
7. LA HIPOTECA INMOBILIARIA 456
A) No pueden hipotecarse 461
B) Título constitutivo 461
C) Extensión de la Hipoteca inmobiliaria 466
D) Extensión de la Hipoteca naval 467
E) La responsabilidad hipotecaria y los arts. 145, 209 y ss. y 430 TRLC (antiguos arts. 155.4 y 5 LC) 469
F) Elementos personales y sus responsabilidades. Acción de devastación y Administración interina. La hipoteca inmobiliaria por débito ajeno 480
G) Extinción 490
H) El vencimiento anticipado del préstamo hipotecario 491
I) Clases 497
a) La hipoteca voluntaria y la legal 497
b) La hipoteca de tráfico y la de seguridad o en garantía de deuda futura 500
c) La hipoteca unilateral y la bilateral 501
J) El préstamo hipotecario al promotor. La adiectus solutionis gratia 502
K) Del pactum de contrahendo o precontrato ante el préstamo al Promotor 508
L) Préstamo hipotecario sindicado 512
M) La hipoteca inversa 513
8. LA ANTICRESIS 523
A) Naturaleza jurídica 523
B) Elementos personales 523
V. LA ACCIÓN DE RESCISIÓN 527
1. Concepto, supuestos, presunciones, prescripción 527
A) Presunciones que no admiten prueba en contra 529
B) Presunciones que sí admiten prueba en contra 531
C) La rescindibilidad de los acuerdos de reestructuración 536
D) La rescisión de la hipoteca en garantía de deuda futura 540
E) La rescisión de la hipoteca novada 545
F) La rescisión de los acuerdos de refinanciación 548
G) La rescisión de una ampliación de hipoteca otorgada para garantizar obligaciones preexistentes contraídas por una sociedad del grupo de la hipotecante 550
H) La prescripción de la acción rescisoria concursal 552
2. Legitimación activa y pasiva de la acción rescisoria concursal y de la acción pauliana 553
A) Legitimación activa 553
B) Legitimación pasiva 558
3. Efectos 559
4. Presupuestos 562
5. Eficacia 575
6. Jurisprudencia concursal 580
7. Hipoteca de máximo 582
8. Hipoteca de refinanciación o reestructuración 588
9. Dación en pago de deuda 597
10. El enriquecimiento injusto 605
11. la acción de reintegración en la reapertura del concurso 606
12. ACCIONES SIMILARES 608
A) La acción Pauliana 608
B) La fiducia cum amico suo 613
C) La Acción de nulidad por simulación 614
a) Simulación absoluta 616
b) Simulación relativa 616
D) Del usufructo con facultad de disposición 617
E) De la prohibición de embargar 617
F) De la donación 618
G) De la cesión por alimentos y de los apoderamientos 619
H) De las hipotecas 621
VI. LA COMPENSACIÓN 625
1. El derecho de compensación 625
A) Antecedentes romanos 625
B) Según el Código civil 627
C) La prohibición de compensación de depósitos 628
D) La imposición a Plazo Fijo 629
2. Cuestiones concursales 631
A) Prohibición de compensación 631
B) Permisión de compensación 634
C) Real Decreto Ley 5/2005, de 11 de marzo, de reformas urgentes para el impulso a la productividad y para la mejora de la contratación pública 636
Segunda parte
DE LA EXONERACIÓN DE DEUDAS
VII. LOS ACUERDOS DE REFINANCIACIÓN 655
1. Sistema de la Ley Concursal 656
A) Acuerdos de refinanciación adoptados ad intra Concurso. Requisitos 658
B) Acuerdos de refinanciación adoptados antes del Concurso. Requisitos del sistema ordinario 662
C) Acuerdos de refinanciación adoptados antes del Concurso. Requisitos del sistema alternativo 669
D) La impugnación de los acuerdos de refinanciación 679
E) El Experto independiente 679
F) Homologación de los acuerdos de refinanciación 684
2. Sistema del Texto Refundido de la Ley Concursal anterior a la Ley 16/2022, de su reforma 695
A) Acuerdos colectivos de refinanciación 696
B) Acuerdos singulares de refinanciación 699
C) Homologación de los acuerdos de refinanciación 701
D) Impugnación del Auto de homologación del acuerdo 704
E) Extensión del Acuerdo homologado de refinanciación a los créditos sin garantía real 706
F) Extensión del Acuerdo homologado de refinanciación a los créditos con garantía real 707
G) Efectos frente a los afianzadores personales 709
H) Incumplimiento del acuerdo de refinanciación 711
VIII. LOS PLANES DE REESTRUCTURACIÓN 713
1. Sistema del Texto Refundido de la Ley Concursal posterior a la Ley 16/2022, de su reforma 713
A) De la comunicación de la apertura de negociaciones 716
B) Efectos de la comunicación del art. 585 TRLC 719
C) De la prórroga de los efectos de la comunicación 722
D) Concurrencia de la comunicación del art. 583 TRLC con la solicitud de concurso 724
E) Sobre los planes de reestructuración 728
F) Del buen fin de la reestructuración 730
G) Del contenido del plan de reestructuración 732
a) Reglas para la homologación 736
b) Actos no rescindibles por la homologación del plan de reestructuración 738
2. Modificaciones en que puede consistir el plan de reestructuración 741
A) De los créditos que pueden resultar afectados por la homologación de un plan de reestructuración. El perímetro de afectación 745
B) Créditos que no pueden ser afectados por la homologación de un plan de reestructuración 747
a) Los créditos por alimentos 747
b) Los derivados de la responsabilidad civil extracontractual 749
c) Los créditos de relaciones laborales distintas de las del personal de alta dirección 750
d) Los créditos futuros que nazcan de contratos de derivados que se mantengan en vigor 751
3. Especialidad de los créditos de Derecho público 752
4. De los contratos con obligaciones recíprocas pendientes de cumplimiento ante los planes de reestructuración 757
A) Liquidación de los créditos afectables 759
B) De las clases de créditos y su formación 768
C) De la confirmación judicial de las clases de acreedores 780
D) De la aprobación del plan de reestructuración 781
E) Del procedimiento para la homologación del plan de reestructuración 787
5. ¿Quiénes pueden solicitar la homologación de un plan de reestructuración? 791
6. ¿Quiénes no pueden solicitar la homologación de un plan de reestructuración? 796
7. Requisitos para poder obtener la homologación del plan de reestructuración 800
A) Aprobación por el deudor persona natural 800
B) Aprobación por los socios legalmente responsables de las deudas de la persona jurídica deudora 801
C) Aprobación por los socios no responsables legalmente de las deudas de la persona jurídica deudora 801
D) Aprobado por todas las clases de acreedores 802
E) No aprobado por todas las clases de acreedores 805
F) Aprobación de los planes conjuntos de reestructuración 806
IX. DEL PROCEDIMIENTO ESPECIAL PARA MICROEMPRESAS Y LA MEDIACIÓN CONCURSAL 809
1. El procedimiento especial para microempresas 809
A) Acreedores a los que afecta el procedimiento especial para microempresas 812
B) Situaciones de insolvencia 813
2. Inicio del procedimiento especial 814
3. Del procedimiento especial de continuación 820
A) Del contenido del plan de continuación 821
B) Medidas que pueden solicitarse en el procedimiento especial de continuación 823
a) De la suspensión de la ejecución 823
b) De la Mediación concursal 824
c) De la limitación de las facultades de administración y disposición del deudor 829
d) De la solicitud de nombramiento de un experto en la reestructuración 831
C) De la aprobación del plan de continuación: 835
D) De la homologación judicial del plan de continuación aprobado 840
E) Otras cuestiones, consecuencias y obligaciones derivadas de la homologación del plan especial de continuidad de microempresas 844
F) De la exoneración del pasivo insatisfecho del microempresario 845
4. Del procedimiento especial de liquidación de microempresas 847
A) De la apertura del procedimiento de liquidación 847
B) De los trámites procedimentales: 849
C) De la solicitud de suspensión de las ejecuciones judiciales o extrajudiciales 865
D) Del procedimiento de calificación abreviada 866
E) De la conclusión del procedimiento especial de liquidación 874
5. De la conclusión del procedimiento especial para microempresas 876
X. EL BENEFICIO DE EXONERACIÓN DEL PASIVO INSATISFECHO (B.E.P.I.) 881
1. Exoneración mediante plan de pagos sin liquidación 882
A) Requisitos del plan de pagos sin liquidación 885
B) Efectos concretos del plan de pagos sin liquidación 891
C) Duración del plan de pagos 893
D) Modificación del plan de pagos sin liquidación 894
E) Impugnación del plan de pagos 895
F) De la revocación de la exoneración 901
2. Del cambio de la modalidad de la exoneración y la exoneración con liquidación 904
3. Exoneración definitiva 907
A) Exoneración tras la liquidación de la masa activa 909
4. El B.E.P.I. y la persona jurídica 910
5. Plazo para solicitar la exoneración 920
6. El solicitante. Condición de deudor de buena fe 921
A) Requisitos 923
a) Excepciones a la concesión (art. 487 TRLC) 923
b) Prohibiciones a la concesión (art. 488 TRLC) 931
c) Extensión de la exoneración 932
7. Efectos de la exoneración 933
XI. LA DIRECTIVA (UE) 2019/1023 DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO 939
1. Normas que establece la Directiva 940
2. Deudores a los que no se aplica la Directiva 940
3. Objetivos o principios que inspiran la Directiva 941
4. Principios básicos 945
5. La Sentencia del TJUE de 7 de noviembre de 2024 946
Formulario 951
Epílogo 997
Bibliografía y bases de datos 999
Abreviaturas 1001
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