Derecho Penal Económico y de la Empresa. Parte especial 7ª Edición

Prólogo a la séptima edición 23
Prólogo a la sexta edición 25
Prólogo a la quinta edición 27
Prólogo a la cuarta edición 31
Prólogo a la tercera edición 33
Prólogo a la segunda edición 35
Abreviaturas 41
Bibliografía general 45
Lección primera
Frustración de la ejecución e insolvencias punibles (Capítulo VII
y VII bis del Título XIII: arts. 257 a 261 bis)
I. CONSIDERACIONES GENERALES 56
II. BIEN JURÍDICO 58
III. CONCEPTO DE INSOLVENCIA 61
IV. FRUSTRACIÓN DE LA EJECUCIÓN (CAPÍTULO VII) 66
4.1. Alzamiento de bienes propiamente dicho o genérico (art. 257-1-1º) 67
4.1.1. Introducción 67
4.1.2. Bien jurídico y contenido de injusto 67
4.1.3. Sujeto pasivo del delito 72
4.1.4. El presupuesto: la previa relación jurídica obligacional 73
4.1.5. Objeto material 75
4.1.6. Conducta típica 75
4.1.7. Resultado: la expresión “en perjuicio” 80
4.1.8. Sujeto activo 89
4.1.9. Imputación subjetiva 89
4.1.10. Causas de justificación 90
4.1.11. Iter criminis 92
4.1.12. Autoría y participación 93
4.1.13. Cuestiones concursales 97
4.1.14. La aplicación de la causa de exclusión de la pena del art. 268 CP 105
4.1.15. La responsabilidad civil derivada de delito 108
4.1.16. Perseguibilidad 109
4.2. El tipo específico del art. 257-1-2º (alzamiento para eludir la eficacia de un embargo o de un procedimiento ejecutivo o de apremio) 111
4.3. El tipo específico del art. 257-2 (alzamiento para eludir la responsabilidad civil ex delicto) 116
4.4. Los tipos cualificados (art. 257-3 y 4) 127
4.5. Ocultación de bienes en un procedimiento judicial o administrativo de ejecución (art. 258) 129
4.6. Utilización no autorizada por el depositario de bienes embargados por la autoridad (art. 258 bis) 134
4.7. La responsabilidad penal de las personas jurídicas (art. 258 ter) 136
V. INSOLVENCIAS PUNIBLES (CAPÍTULO VII BIS) 136
5.1. Introducción 136
5.2. El delito concursal (arts. 259 y 259 bis) 138
5.2.1. La justificación de la reforma de 2015 138
5.2.2. Bien jurídico protegido y contenido de injusto 140
5.2.3. La condición objetiva de punibilidad: que “el deudor haya dejado de cumplir regularmente sus obligaciones exigibles o haya sido declarado en concurso” (art. 259-4) 142
5.2.4. El tipo básico del apartado 1 del art. 259 147
5.2.5. El tipo básico del apartado 2 del art. 259 151
5.2.6. Sujeto activo 153
5.2.7. Imputación subjetiva. El tipo imprudente del apartado 3 del art. 259 155
5.2.8. Iter criminis 156
5.2.9. Autoría y participación 158
5.2.10. Los tipos agravados del art. 259 bis 162
5.2.11. Relaciones entre el delito concursal de insolvencia y el delito de alzamiento de bienes 164
5.2.12. Otras cuestiones referentes al concurso de delitos 169
5.2.13. Prescripción 172
5.2.14. Perseguibilidad 173
5.2.15. Responsabilidad civil y otras medidas cautelares civiles 175
5.3. Favorecimiento de acreedores (art. 260) 176
5.3.1. El delito del apartado 1 177
5.3.2. El delito del apartado 2 179
5.4. Presentación de datos contables falsos (art. 261) 193
5.4.1. Introducción: justificación político-criminal del delito 193
5.4.2. Bien jurídico y sujeto pasivo del delito 195
5.4.3. El presupuesto del tipo: el procedimiento concursal 197
5.4.4. Objeto material 199
5.4.5. Conducta típica 200
5.4.6. Sujeto activo 202
5.4.7. Imputación subjetiva 204
5.4.8. Iter criminis 204
5.4.9. Autoría y participación 205
5.4.10. Concursos 207
5.5. Responsabilidad penal de las personas jurídicas (art. 261 bis) 210
Lección segunda
Delitos relativos a la propiedad intelectual e industrial, al mercado y a los consumidores (Capítulo XI del Título XIII: arts. 270-288)
CONSIDERACIONES GENERALES SOBRE LA RÚBRICA DEL CAPÍTULO XI 235
SECCIÓN 1ª: DELITOS RELATIVOS A LA PROPIEDAD INTELECTUAL (ARTS. 270 A 272) 238
I. CONSIDERACIONES GENERALES Y BIEN JURÍDICO PROTEGIDO 238
II. EL TIPO BÁSICO (APDO. 1 DEL ART. 270) 241
III. EL TIPO ATENUADO DEL APARTADO 4 DEL ART. 270 249
IV. EL NUEVO TIPO ESPECÍFICO DE LA ACTIVIDAD DE LAS WEBS DE ENLACES (APARTADOS 2 Y 3 DEL ART. 270) 251
V. LOS TIPOS ESPECÍFICOS DE IMPORTACIÓN, EXPORTACIÓN Y ALMACENAJE (APARTADO 5, LETRAS A Y B DEL ART. 270) 253
VI. LOS TIPOS ESPECÍFICOS RELATIVOS A LAS MEDIDAS TECNOLÓGICAS DE PROTECCIÓN (APARTADO 6 Y APARTADO 5, LETRAS C Y D, DEL ART. 270) 256
6.1. La conducta del apartado 6 256
6.2. Las nuevas conductas del apartado 5, letras c y d 259
VII. TIPOS CUALIFICADOS (ART. 271) 260
VIII. RESPONSABILIDAD CIVIL Y CONSECUENCIAS JURÍDICAS (ARTS. 272 Y 288) 261
IX. PERSEGUIBILIDAD 262
SECCIÓN 2ª: DELITOS RELATIVOS A LA PROPIEDAD INDUSTRIAL (ARTS.273 A 277) 263
I. CUESTIONES GENERALES 263
II. DELITOS REFERENTES A INVENCIONES Y A CREACIONES INDUSTRIALES (ART. 273) 268
2.1. Introducción 268
2.2. El tipo del apdo. 1 269
2.3. El tipo del apdo. 2 277
2.4. El tipo del apdo. 3 278
2.5. Cuestiones concursales 279
III. DELITOS REFERENTES A SIGNOS DISTINTIVOS (ART. 274 APARTADOS 1, 2 y 3) 281
3.1. Introducción, bien jurídico y objeto material 281
3.2. El tipo del apartado 1 285
3.3. Los tipos atenuados del apartado 2 290
3.4. Los tipos atenuados en segundo y en tercer grado del apartado 3 293
3.5. Cuestiones concursales 294
IV. EL DELITO RELATIVO A OBTENCIONES VEGETALES (ART. 274 APARTADO 4) 295
V. EL DELITO DE UTILIZACIÓN INDEBIDA DE DENOMINACIONES DE ORIGEN O DE INDICACIONES GEOGRÁFICAS (ART. 275) 298
5.1. Consideraciones generales y bien jurídico 298
5.2. Tipo de injusto 301
5.3. Cuestiones concursales 309
VI. EL TIPO CUALIFICADO COMÚN DEL ART. 276 310
SECCIÓN 3ª: DE LOS DELITOS RELATIVOS AL MERCADO Y A LOS CONSUMIDORES (ARTS. 278 A 286) 316
I. CUESTIONES GENERALES 316
II. LOS DELITOS DE COMPETENCIA DESLEAL: VIOLACIÓN DE SECRETOS EMPRESARIALES 319
2.1. Introducción y bien jurídico 319
2.2. Objeto material: el concepto de “secreto de empresa” 322
2.3. El delito de “espionaje empresarial” (art. 278) 326
2.3.1. Tipo básico (art. 278-1) 326
2.3.2. Tipo cualificado (art. 278-2) 330
2.3.3. La referencia al concurso de delitos (art. 278-3) 334
2.4. El delito de violación del secreto de empresa por persona obligada a guardar reserva (art. 279) 335
2.4.1. El primer subtipo básico: la difusión, revelación o cesión (art. 279 párrafo 1º) 335
2.4.2. El segundo subtipo básico: la utilización en provecho propio (art. 279 párrafo 2º) 342
2.5. El delito de violación de secretos de empresa sin haber tomado parte en su descubrimiento (art. 280) 349
2.6. Consideraciones comunes a los arts. 278, 279 y 280 353
III. LOS DELITOS CONTRA LOS CONSUMIDORES 354
3.1. El delito de publicidad falsa (art. 282) 354
3.1.1. Naturaleza jurídica y bien jurídico protegido 354
3.1.2. Tipo de injusto 361
3.1.3. Iter criminis 372
3.1.4. Autoría y participación 372
3.1.5. Unidad y pluralidad de delitos 374
3.1.6. Responsabilidad civil 375
3.2. El delito de facturación ilícita (art. 283) 376
3.2.1. Naturaleza jurídica y bien jurídico protegido 376
3.2.2. Tipo de injusto 378
3.2.3. Iter criminis 385
3.2.4. Autoría y participación 386
3.2.5. Unidad y pluralidad de delitos 386
3.3. El delito de detracción de materias primas o productos de primera necesidad (art. 281) 388
3.3.1. Naturaleza jurídica y bien jurídico protegido 388
3.3.2. Tipo de injusto 390
3.3.3. Iter criminis 397
3.3.4. Autoría y participación 397
3.3.5. Cuestiones concursales 397
3.4. El nuevo delito de estafa de inversión de capital y estafa de crédito (art. 282 bis) 399
IV. LOS DELITOS CONTRA EL LIBRE MERCADO O LA LIBRE COMPETENCIA 411
4.1. Introducción 411
4.2. Maquinaciones para alterar los precios que habrían de resultar de la libre concurrencia y manipulación del mercado (arts. 284 y 285 quater) 413
4.2.1. Cuestiones generales, bien jurídico y sujeto pasivo 413
4.2.2. Tipos básicos 417
4.2.3. Tipos cualificados (art. 284-2) 436
4.2.4. Agravación por la condición del sujeto activo (art. 284-3) 436
4.2.5. Actos preparatorios (art. 285 quater) 437
4.3. Abuso de información privilegiada en el mercado de valores o de instrumentos negociados (arts. 285, 285 bis, 285 ter y 285 quater) 437
4.3.1. Cuestiones generales, bien jurídico y sujeto pasivo 437
4.3.2. El delito del art. 285 441
4.3.3. El nuevo delito de revelación de información privilegiada (art. 285 bis) 466
4.3.4. La extensión del objeto material (art. 285 ter) 467
4.3.5. Actos preparatorios (art. 285 quater) 467
4.4. El delito de piratería de servicios de radiodifusión o interactivos (art. 286) 468
SECCIÓN 4ª: DELITOS DE CORRUPCIÓN EN LOS NEGOCIOS (ARTS. 286 BIS A 286 QUATER) 476
I. CORRUPCIÓN ENTRE PARTICULARES (ART. 286 BIS) 477
II. CORRUPCIÓN EN LAS TRANSACCIONES COMERCIALES INTERNACIONALES (ART. 286 TER) 498
III. TIPOS AGRAVADOS (ART. 286 QUATER) 502
SECCIÓN 5ª: DISPOSICIONES COMUNES A LAS SECCIONES ANTERIORES (ARTS. 287-288 bis) 502
I. LA CONDICIÓN DE PERSEGUIBILIDAD (art. 287) 502
II. LA PUBLICACIÓN DE LA SENTENCIA Y LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS (art. 288) 504
III. LA NUEVA CAUSA DE ANULACIÓN DE LA PENA (ART. 288 BIS) 506
APÉNDICE: ALTERACIÓN DE PRECIOS EN CONCURSOS Y SUBASTAS PÚBLICAS (CAPÍTULO VIII DEL TÍTULO XIII: ART. 262) 509
Lección tercera
Sustracción de cosa propia a su utilidad social o cultural
(Capítulo XII del Título XIII: Art. 289)
I. CONSIDERACIONES GENERALES, ANTECEDENTES Y UBICACIÓN SISTEMÁTICA 516
II. BIEN JURÍDICO Y SUJETO PASIVO 519
III. TIPO DE INJUSTO 521
3.1. Objeto material 521
3.2. Conducta típica 525
3.3. Sujeto activo 528
3.4. Imputación subjetiva 530
IV. ITER CRIMINIS 530
V. AUTORÍA Y PARTICIPACIÓN 530
VI. CUESTIONES CONCURSALES 531
Lección cuarta
Delitos societarios (Capítulo XIII del Título XIII: arts. 290 a 297)
I. INTRODUCCIÓN 546
II. CUESTIONES GENERALES 548
2.1. El sujeto activo: el concepto de administrador de hecho y de derecho (arts. 290, 293 y 294) 548
2.2. Autoría y participación: la responsabilidad penal en el seno del órgano colegiado 555
2.3. El concepto de sociedad (art. 297) 565
2.4. La condición de perseguibilidad (art. 296) 574
III. FALSEDADES EN DOCUMENTOS DE LA SOCIEDAD (ART. 290) 580
3.1. Introducción 580
3.2. Bien jurídico y sujeto pasivo 580
3.3. Objeto material 585
3.4. Conducta típica 589
3.5. Sujeto activo 594
3.6. Imputación subjetiva 598
3.7. Iter criminis 599
3.8. Autoría y participación 600
3.9. Concursos 601
3.10. Las conductas de publicación de datos falsos 609
IV. IMPOSICIÓN DE ACUERDOS ABUSIVOS MEDIANTE PREVALIMIENTO DE SITUACIÓN MAYORITARIA (ART. 291) 609
4.1. Introducción 609
4.2. Bien jurídico y sujeto pasivo 611
4.3. Sujeto activo 612
4.4. Acción típica 615
4.5. El elemento negativo del tipo 618
4.6. Resultado 620
4.7. Imputación subjetiva 624
4.8. Iter criminis 626
4.9. Autoría y participación 627
4.10. Concursos 627
V. IMPOSICIÓN O APROVECHAMIENTO DE ACUERDO LESIVO ADOPTADO POR MAYORIA FICTICIA (ART. 292) 628
5.1. Introducción 628
5.2. Bien jurídico y sujeto pasivo 629
5.3. Acción típica 630
5.4. Resultado 633
5.5. Sujeto activo 635
5.6. Imputación subjetiva 637
5.7. Iter criminis 638
5.8. Autoría y participación 639
5.9. Concursos 640
VI. OBSTACULIZACIÓN DEL EJERCICIO DE LOS DERECHOS DE LOS SOCIOS (ART. 293) 641
6.1. Introducción 641
6.2. Bien jurídico y sujeto pasivo del delito 644
6.3. Objeto material 646
6.4. Conducta típica 649
6.5. Sujeto activo 652
6.6. Imputación subjetiva 653
6.7. Iter criminis 654
6.8. Concursos 654
6.9. Penalidad 655
VII. OBSTACULIZACIÓN A LA ACTUACIÓN DE INSPECCIÓN O SUPERVISIÓN ADMINISTRATIVA (ART. 294) 656
7.1. Introducción: naturaleza jurídica 656
7.2. Bien jurídico y sujeto pasivo del delito 658
7.3. Objeto material y sujeto pasivo de la acción 661
7.4. Sujeto activo 662
7.5. Conducta típica 663
7.6. Imputación subjetiva 665
7.7. Iter criminis 666
7.8. Concursos 666
7.9. Penalidad 667
VIII. LA SUPRESIÓN DEL DELITO SOCIETARIO DE AMINISTRACIÓN FRAUDULENTA DEL ART. 295 Y LA CREACIÓN DE UN GENÉRICO DELITO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL EN EL ART. 252 668
8.1. El estado de la cuestión en la doctrina y en la jurisprudencia a la entrada en vigor de la reforma de 2015 669
8.2. El nuevo delito genérico de administración desleal del art. 252 (y la modificación del delito de apropiación indebida del art. 253) 677
8.3. La posible tipificación de un específico delito societario de administración desleal 685
8.4. Propuestas de tipificación de lege ferenda de los delitos de apropiación indebida y administración desleal 687
Lección quinta
Blanqueo de capitales (Capítulo XIV del Título XIII: arts. 301-304)
I. CUESTIONES GENERALES Y BIEN JURÍDICO 700
II. TIPO DE ACCIÓN (ART. 301) 708