Guía práctica de compliance en el sector público

BLOQUE I. CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA DE «COMPLIANCE» EN EL SECTOR PÚBLICO
CAPÍTULO 1. TRASLACIÓN DE LOS PROGRAMAS DE COMPLIANCE AL SECTOR PÚBLICO TRAVÉS DE LA TRANSPARENCIA Y EL BUEN GOBIERNO
Concepcion CAMPOS ACUNA
1. PUBLIC COMPLIANCE, TRANSPARENCIA Y MARCOS DE INTEGRIDAD INSTITUCIONAL
2.INCENTIVOS Y DESINCENTIVOS EN EL CAMINO HACIA EL PUBLIC COMPLIANCE
3. GUIA DE 7 PASOS PARA LA UTILIZACIÓN DE LOS PROGRAMAS DE COMPLIANCE EN EL SECTOR PUBLICO
4. CONCLUSIONES: EL COMPLIANCE AL SERVICIO DEL BUEN GOBIERNO Y DE LA BUENA ADMINISTRACION
CAPÍTULO 2. «COMPLIANCE» COMO INSTRUMENTO AL SERVICIO DE LA INTEGRIDAD Y LA ÉTICA PÚBLICA
Jose Joaquin JIMENEZ VACAS
1. APROXIMACIÓN
2. «COMPLIANCE», COMO DERIVA DE LA ÉTICA PUBLICA
3. COMPLIANCE», COMO CAMINO HACIA LA PROBIDAD PÚBLICA
4. «COMPLIANCE», COMO CAMBIO DE CULTURA EN EL SECTOR PUBLICO
5. «COMPLIANCE», COMO CODIFICACIÓN DE UNA «DEONTOLOGÍA PROFESIONAL PÚBLICA»
6. REFLEXIÓN FINAL: «COMPLIANCE», COMO SOFISTICADA VÍA DE RENDICIÓN DE CUENTAS PÚBLICAS
CAPÍTULO 3. MAPA DE RIESGOS PARA LA PREVENCIÓN DE LA CORRUPCIÓN
Patricia IGLESIAS REY
1. INTRODUCCIÓN: .ES NECESARIO GESTIONAR RIESGOS EN EL SECTOR PUBLICO?
2. EL PAPEL DEL CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA EN MATERIA DE PREVENCIÓN DE LA CORRUPCIÓN. EL CONTROL INTERNO COMO ELEMENTO DE LA PREVENCIÓN
3. OBJETIVOS, ENFOQUE Y METODOLOGÍA DE LA GESTIÓN DE RIESGOS
4. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE GESTIÓN DE RIESGOS
5. DEFINICIÓN DEL CONTEXTO
6. IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE RIESGOS
7. EVALUACIÓN DE RIESGOS
8. TRATAMIENTO DEL RIESGO
9. CONCLUSIONES FINALES
CAPÍTULO 4. SISTEMA DE DENUNCIAS Y PROTECCIÓN DEL DENUNCIANTE EN EL SECTOR PÚBLICO
Joaquin MESEGUER YEBRA
1. INTRODUCCIÓN
2. ORIGEN Y EVOLUCIÓN HISTÓRICOS DE LOS SISTEMAS DE DENUNCIA ANTICORRUPCIÓN
3. LOS CANALES DE DENUNCIA
4. LA CONFIDENCIALIDAD
5. LOS DERECHOS Y LA PROTECCIÓN DEL DENUNCIANTE
CAPÍTULO 5. FUNCIÓN DE COMPLIANCE OFFICER EN LA ADMINISTRACIÓN
PÚBLICA: POSIBILIDADES, DIFICULTADES Y CONFIGURACIÓN
Antonio ARAGÓN ROMAN
1. INTRODUCCIÓN
2. LA FUNCIÓN DE COMPLIANCE OFFICER
3. POSIBILIDADES DE LA FUNCIÓN DE COMPLIANCE OFFICER EN LA ADMINISTRACION PUBLICA
4. DIFICULTADES PARA LA IMBRICACIÓN DE LA FUNCIÓN DE COMPLIANCE OFFICER EN LA ADMINISTRACION PUBLICA
5. CONFIGURACIÓN DE UN MODELO DE COMPLIANCE OFFICER EN LA ADMINISTRACION
6. LA EVALUACIÓN DE LA FUNCIÓN DE COMPLIANCE OFFICER Y LOS RIESGOS DE VULNERACIÓN DE LAS NORMAS DE CONDUCTA
7. CONCLUSIONES
CAPÍTULO 6. DELITOS CONTRA LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
Alberto PALOMAR OLMEDA
1. PLANTEAMIENTO GENERAL
2. BREVE APUNTE SOBRE POSICIÓN DE LA ADMINISTRACION PÚBLICA EN EL MARCO PENAL
3. ALGUNOS SUPUESTOS ESPECÍFICOS DE LLAMAMIENTO DE LA NORMATIVA ADMINISTRATIVA A LA EXISTENCIA DE PROCEDIMIENTOS DE CUMPLIMIENTO
4. ALGUNAS LÍNEAS PARA DETERMINAR LAS MEDIDAS IDÓNEAS
CAPÍTULO 7. CLAVES JURISPRUDENCIALES PARA ELABORACIÓN Y APLICACIÓN DE UN PROGRAMA DE PUBLIC COMPLIANCE
Belen LOPEZ DONAIRE
1. INTRODUCCIÓN
2. LA «I-ADMINISTRACION». HACIA UN SISTEMA DE INTEGRIDAD PUBLICA. UNA REFLEXIÓN SOBRE EL ARTICULO 103 CE 231 CLAVES JURISPRUDENCIALES PARA IMPLANTAR EL PUBLIC COMPLIANCE
BLOQUE II. APLICACIÓN PRÁCTICA DEL COMPLIANCE EN SECTORES CLAVE DE LA GESTIÓN PÚBLICA
CAPÍTULO 8. COMPLIANCE APLICADO A LA GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS
Valentín GOMEZ SANCHEZ
1. INTRODUCCIÓN
2. ACTIVIDAD ADMINISTRATIVA MUNICIPAL EN EL ÁMBITO DE LOS RECURSOS HUMANOS
3. PLAN DE CUMPLIMIENTO NORMATIVO DE LA FUNCIÓN DE GESTIÓN DE LOS RECURSOS HUMANOS MUNICIPALES
4. CONCLUSIÓN
CAPÍTULO 9. COMPLIANCE APLICADO AL URBANISMO MUNICIPAL
Maria Begoña BALLVE JEREZ
1. EL COMPLIANCE EN EL URBANISMO MUNICIPAL
2. LA GESTIÓN DE RIESGOS PENALES EN EL URBANISMO MUNICIPAL: EL PLAN DE GESTIÓN DE RIESGOS
3. CONCLUSIONES
CAPÍTULO 10. PUBLIC COMPLIANCE EN LA CONTRATACIÓN PÚBLICA: LA VISIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN COMO ENTIDAD CONTRATANTE
Jaime PINTOS SANTIAGO
1. INTRODUCCIÓN EN EL MARCO EUROPEO
2. INTRODUCCIÓN EN EL MARCO ESPAÑOL
3. INTRODUCCIÓN A LOS PRINCIPIOS GENERALES DE LA CONTRATACIÓN PUBLICA
4. OBJETO Y FINALIDAD DE UN CÓDIGO ÉTICO DE INTEGRIDAD Y TRANSPARENCIA
5. COMPETENCIA Y ÁMBITO DE APLICACIÓN DE UN CÓDIGO ÉTICO DE INTEGRIDAD Y TRANSPARENCIA
6. VALORES Y PRINCIPIOS APLICABLES EN UN CÓDIGO ÉTICO DE INTEGRIDAD Y TRANSPARENCIA EN CONTRATACIÓN PUBLICA
7. PRINCIPIOS APLICABLES A LA UTILIZACIÓN DE LOS RECURSOS PÚBLICOS, A TENER PRESENTES EN LA ACTIVIDAD
8. CONTRACTUAL PUBLICA
9. ESTÁNDARES DE CONDUCTA EN LA CONTRATACIÓN PÚBLICA DE UNA ENTIDAD CONTRATANTE QUE DEBEN SER RECOGIDOS EN UN CÓDIGO ÉTICO
10. RESPONSABILIDAD DE LOS CARGOS DIRECTIVOS Y PERSONAL DE LA ENTIDAD CONTRATANTE
11. RESPONSABILIDAD CONTRACTUAL DE LAS EMPRESAS O ENTIDADES LICITADORAS
12. CONFIDENCIALIDAD PROPIA DE UN CÓDIGO ÉTICO DE INTEGRIDAD Y TRANSPARENCIA
13. ÓRGANO DE CONTROL ÉTICO DE LA CONTRATACIÓN PÚBLICA DE UNA ENTIDAD CONTRATANTE
14. LA IMPORTANCIA DE LA PROFESIONALIZACIÓN DE LA CONTRATACIÓN PÚBLICA
15. FORMACIÓN EN MATERIA DE CONTRATACIÓN PÚBLICA A INCLUIR EN UN CÓDIGO ÉTICO DE INTEGRIDAD
16. CONDUCTAS COLUSORIAS
17. PREVENCIÓN DE LOS CONFLICTOS DE INTERESES
CAPÍTULO 11. PUBLIC COMPLIANCE EN LA CONTRATACIÓN PÚBLICA: LA VISIÓN DEL SECTOR PRIVADO COMO POSIBLES CONTRATISTAS
Marta ALBA PACHECO
1. EL COMPLIANCE EN CONTRATACIÓN PUBLICA: UNA PERSPECTIVA MAS ALLA DEL ÁMBITO PENAL
2. LA ACTUACIÓN DEL OPERADOR ECONÓMICO EN LA FASE DE PREPARACIÓN DEL EXPEDIENTE DE LICITACIÓN
3. LA ACTUACIÓN DEL OPERADOR ECONÓMICO EN LA FASE DE LICITACIÓN DEL EXPEDIENTE DE LICITACIÓN
4. LA ACTUACIÓN DEL OPERADOR ECONÓMICO EN LA FASE DE EJECUCIÓN DEL CONTRATO
5. LAS PROHIBICIONES DE CONTRATAR
6. CONCLUSIONES: UNA PROPUESTA DE MAPA DE RIESGOS EN CONTRATACIÓN PÚBLICA DESDE EL PUNTO DE VISTA DE LA LCSP
CAPÍTULO 12. COMPLIANCE Y DEFENSA DE LA COMPETENCIA: LA PROMOCIÓN DE LA CULTURA DE CUMPLIMIENTO ANTITRUST EN EL SECTOR PÚBLICO
Jose Antonio RODRIGUEZ MÍGUEZ
1. LA IMPORTANCIA PARA EL SECTOR PUBLICO DE FOMENTAR LA CULTURA DEL CUMPLIMIENTO ANTITRUST
2. LAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS COMO OPERADORES ECONÓMICOS DESDE LA PERSPECTIVA DE LA COMPETENCIA
3. LAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS COMO POTENCIALES PERJUDICADOS POR PRÁCTICAS ANTITRUST: LOS CARTELES EN LA CONTRATACIÓN PÚBLICA Y LAS RECLAMACIONES DE DAÑOS
4. LA PROMOCIÓN DE LA COMPETENCIA (ADVOCACY) Y EL FOMENTO DE LA CULTURA DE LA COMPETENCIA
5. A MODO DE COLOFÓN: LA TAREA INELUDIBLE DE UN COMPLIANCE PUBLICO INTEGRAL QUE INCLUYA EL DERECHO DE LA COMPETENCIA
CAPÍTULO 13. PRIVACIDAD TRAS EL RGPD: LA OBLIGACIÓN LEGAL DE TRASLADAR LAS TÉCNICAS DE COMPLIANCE AL SECTOR PÚBLICO EN MATERIA DE PROTECCIÓN DE DATOS
Alvaro CASAS AVILÉS
1. INTRODUCCIÓN: EL CUMPLIMIENTO NORMATIVO EN EL SECTOR PUBLICO
2. EL CUMPLIMIENTO NORMATIVO (COMPLIANCE) EN MATERIA DE PROTECCIÓN DE DATOS: SU IMPLEMENTACIÓN A TRAVÉS DEL PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD PROACTIVA (ACCOUNTABILITY)
3. CATALOGO DE MEDIDAS DE RESPONSABILIDAD ACTIVA Y DEMOSTRABLE (COMPLIANCE) QUE DEBE IMPLEMENTAR EL RESPONSABLE/ENCARGADO DEL TRATAMIENTO
4. LISTADO DE CUMPLIMIENTO NORMATIVO DEL RGPD
5. REFLEXIONES FINALES: EL NUEVO MODELO DE PROTECCIÓN DE DATOS Y LA APROXIMACIÓN AL MISMO A TRAVÉS UN SISTEMA DE PREVENCIÓN DE RIESGOS (COMPLIANCE)
CAPÍTULO 14 (I). ANÁLISIS CRÍTICO DE LA NORMA UNE 19602: LUCES Y SOMBRAS DE LA NORMALIZACIÓN DE COMPLIANCE EN ESPAÑA
Francisco BONATTI BONET
1. INTRODUCCIÓN: NUBES SE CIERNEN SOBRE EL COMPLIANCE NORMALIZADO
2. EVOLUCIÓN DEL MERCADO Y RIESGOS DE LA CERTIFICACIÓN NO ACREDITADA
3. NORMALIZACIÓN DE COMPLIANCE Y EL VALOR DE SU CERTIFICACIÓN ACREDITADA
4. NORMALIZACIÓN DEL COMPLIANCE TRIBUTARIO. ANÁLISIS CRITICO DE LA NORMA UNE 19602
5. NORMALIZACIÓN DE COMPLIANCE Y EL VALOR DE SU CERTIFICACIÓN ACREDITADA
CAPÍTULO 14 (II). ANÁLISIS CRÍTICO DE LA NORMA UNE 19602: LUCES Y SOMBRAS DE LA NORMALIZACIÓN DE COMPLIANCE EN ESPAÑA
Francisco BONATTI BONET
1. EL BUEN GOBIERNO FISCAL DE LAS ORGANIZACIONES. TAX GOVERNANCE Y TAX COMPLIANCE
2. LOS SISTEMAS DE GESTIÓN DE COMPLIANCE NORMALIZADOS. LA NORMA UNE
3. EPILOGO: PROPUESTAS PARA REFORZAR LA CREDIBILIDAD DE UNE 19602 Y DEL COMPLIANCE NORMALIZADO ANTE ADMINISTRACIONES Y TRIBUNALES DE USTICIA
CAPÍTULO 15. MEJORA DE LA GESTIÓN Y CONTROL DE AYUDAS PÚBLICAS Y SUBVENCIONES A TRAVÉS DEL COMPLIANCE
Antonio ARIAS RODRIGUEZ y Marta RIERA LOPEZ
1. INTRODUCCIÓN
2. ÁREAS DE RIESGO EN LA CONCESIÓN DE SUBVENCIONES
3. ALERTAS EN LOS INFORMES DE LAS INSTITUCIONES DE CONTROL EXTERNO (ICEX)
4. EXPERIENCIA: AGENCIAS ANTIFRAUDE Y CONSEJOS DE PREVENCIÓN DE LA CORRUPCIÓN
5. EXPECTATIVAS Y CRÍTICAS CIUDADANAS
CONSIDERACIÓN FINAL
CAPÍTULO 16. APLICACIÓN DEL COMPLIANCE EN EL CONTROL INTERNO LOCAL, A PROPÓSITO DEL RD 424/2017
Nuria JOSA ARBONES
1. INTRODUCCIÓN
2. EL MARCO DE CONTROL INTERNO LOCAL ESTABLECIDO POR EL RD 424/2017, DE 28 DE ABRIL, POR EL QUE SE REGULA EL RÉGIMEN JURÍDICO DEL CONTROL NTERNO EN LAS ENTIDADES DEL SECTOR PUBLICO LOCAL
3. EL COMPLIANCE PENAL Y EL CONTROL INTERNO LOCAL EN LAS SOCIEDADES MERCANTILES DEPENDIENTES DE UNA ENTIDAD LOCAL
CAPÍTULO 17. TÉCNICAS DE COMPLIANCE EN LAS FUNDACIONES
Beatriz MONTES SEBASTIÁN
1. INTRODUCCIÓN. DISTINCIÓN ENTRE FUNDACIÓN PRIVADA Y FUNDACIÓN DEL SECTOR PUBLICO. DIFERENCIAS EN EL ÁMBITO DEL COMPLIANCE
2. ANÁLISIS DE ACTIVIDADES, MODALIDADES DELICTIVAS. MAPA DE RIESGOS EN EL CASO DE LAS FUNDACIONES
3. NOMBRAMIENTO DEL COMPLIANCE OFFICER EN EL ÁMBITO DE LA FUNDACIÓN
4. ELABORACIÓN E IMPLANTACIÓN DE UN CÓDIGO ÉTICO
5. POLÍTICAS DE PREVENCIÓN E INTEGRIDAD COMO MEDIDAS PARA LA PREVENCIÓN DE DELITOS
6. CANAL DE DENUNCIAS
7. OTRAS MEDIDAS DE PREVENCIÓN: LA FORMACIÓN Y CONCIENCIACIÓN COMO MEDIDA CLAVE EN LA PREVENCIÓN; EL SISTEMA DISCIPLINARIO
8. REVISIÓN Y ACTUALIZACIÓN DEL SISTEMA
BLOQUE III. CONTROL Y EXIGENCIA DE RESPONSABILIDADES EN EL MARCO DEL COMPLIANCE
CAPÍTULO 18. LA RESPONSABILIDAD PENAL DE AUTORIDADES Y FUNCIONARIOS PÚBLICOS, UNA VISIÓN DESDE EL COMPLIANCE
Alejandro CABALEIRO ARMESTO
1. INTRODUCCIÓN
2. CONCEPTO DE AUTORIDAD Y FUNCIONARIO PUBLICO
3. PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO NORMATIVO .PUEDEN INTEGRAR UN TIPO PENAL?
4. EL NON BIS IN IDEM
5. REFLEXIÓN EN TORNO A LA CORRUPCIÓN Y LA RESPONSABILIDAD DE LOS FUNCIONARIOS PÚBLICOS EN SU LUCHA
CAPÍTULO 19. RESPONSABILIDAD CONTABLE DE LAS AUTORIDADES Y EMPLEADOS PÚBLICOS
Pilar JIMENEZ RIUS
1. LA RESPONSABILIDAD CONTABLE DE AUTORIDADES Y EMPLEADOS PÚBLICOS EN LA ACTUALIDAD
2. LA RESPONSABILIDAD CONTABLE: REQUISITOS LEGALES Y JURISPRUDENCIALES
3. LA RESPONSABILIDAD CONTABLE: PROPUESTAS PARA SU URGENTE MODIFICACIÓN
4. LAS INSTITUCIONES DE CONTROL EXTERNO Y LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN
5. LAS INSTITUCIONES DE CONTROL EXTERNO Y SU LIDERAZGO EN UN NUEVO SISTEMA DE COMPLIANCE PARA EL SECTOR PUBLICO
6. CONCLUSIÓN
CAPÍTULO 20. RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICO-PÚBLICAS
Jordi GIMENO BEVIA
1. INTRODUCCIÓN: LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA: DESDE LO PRIVADO HACIA LO PUBLICO
2. EL ARTICULO 31 QUINQUIES CP
3. UN SUPUESTO PARADIGMÁTICO: LA NACIONALIZACIÓN DE LAS PERSONAS JURIDICAS
4. EL ESTADO DE LA CUESTIÓN EN EL DERECHO COMPARADO
5. LA DEFENSA PENAL DE LA EMPRESA PUBLICA
6. PROBLEMAS EN LA APLICACIÓN PRACTICA: EL CASO DEFEX
7. CONCLUSIÓN
CAPÍTULO 21. LAS AGENCIAS ANTICORRUPCIÓN
Adan NIETO MARTIN
1. LA AUTORREGULACIÓN PREVENTIVA COMO MARCO DE ACTIVIDAD DE LAS AGENCIAS
2. LAS AGENCIAS ANTICORRUPCIÓN EN ESPAÑA
3 LAS AGENCIAS ANTICORRUPCION EN FRANCIA E ITALIA
4. MIRANDO AL FUTURO: .QUE TIPO DE AGENCIAS QUEREMOS?
CAPÍTULO 22. APLICACIÓN DEL COMPLIANCE EN EL CONTROL EXTERNO ECONÓMICO-FINANCIERO DEL SECTOR PÚBLICO
Eloy MORAN MENDEZ
1. INTRODUCCIÓN
2. EL PAPEL DEL CONTROL EXTERNO EN LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN
3. EL PAPEL DEL CONTROL EXTERNO EN LA PREVENCIÓN DE LA CORRUPCIÓN
4. RIESGOS Y MEDIDAS DE PREVENCIÓN EN LAS INSTITUCIONES DE CONTROL EXTERNO
5. CONCLUSIONES
CAPÍTULO 23. NUEVAS TECNOLOGÍAS Y COMPLIANCE: EL CUMPLIMIENTO NORMATIVO COMO FUNCIÓN DE INNOVACIÓN
Enrique BENITEZ PALMA
1. INTRODUCCIÓN
2. LA IRRUPCIÓN TECNOLÓGICA
3. EL COMPLIANCE COMO INNOVACIÓN
4. LA DISRUPCIÓN TECNOLÓGICA
5. ¿ES LA IA LA SOLUCIÓN A LOS DESAFÍOS DEL COMPLIANCE?
6. CONCLUSIONES Y REFLEXIONES
7. EPILOGO: EL SUENO DEL CONTROL EN TIEMPO REAL
CAPÍTULO 24. POSIBILIDADES DE LAS NUEVAS TECNOLOGÍAS COMO AGENTE CLAVE EN LA APLICACIÓN DEL COMPLIANCE: ASPECTOS TÉCNICOS
Jose Luis RIVAS LOPEZ y Antonio DOMÍNGUEZ GROBA
1. LEY DE TRANSPARENCIA
2. CANAL DE DENUNCIA
3. ESQUEMA NACIONAL SEGURIDAD (ENS)
4. ESQUEMA NACIONAL DE INTEROPERABILIDAD (ENI)
5. OPEN DATA
6. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN ACTUAL
7. HACIA DONDE DEBERÍAMOS IR
8. CONCLUSIONES
CAPÍTULO 25. EL AUDITOR INTERNO PÚBLICO ANTE LA APARICIÓN DEL COMPLIANCE (OFFICER). QUÉ, CÓMO, DÓNDE Y PARA QUÉ
Julio GARCIA MUÑOZ
1. EL CÓDIGO ÉTICO: RUEDA INVENTADA
2. QUE ENGRASAR
3. CANAL DE DENUNCIAS. ROLES DEL AUDITOR INTERNO
4. EL PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO Y EL PLAN DE AUDITORIA
5. RECOMENDACIONES DE USO PARA GUIAR EL CAMINO
DE LA TEORÍA A LA PRÁCTICA. NORMALIZACIÓN DEL COMPLIANCE EN LAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS
Iván MARTINEZ LOPEZ