Los modus operandi en las operaciones de blanqueo de capitales

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Rafael Galvez Bravo

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ISBN: 9788416018765
EAN: 9788416018765
Editorial: Bosch
Fecha de la edición: 01/09/2014
Nº Pág.: 256

Materias:

Derecho / Penal / DELITOS PATRIMONIALES Y SOCIOECONÓMICOS

Las “técnicas clásicas” que conforman los modus operandi por medio de los cuales se vienen materializando las operaciones de blanqueo de capital que podríamos denominar al uso, constituyen el aspecto central de esta monografía que se dirige especialmente a los operadores jurídicos que intervienen en este ámbito (abogados, jueces, notarios, asesores financieros…).

La presente obra aborda el blanqueo de capitales desde un enfoque teórico-práctico especialmente novedoso, pues parte del análisis de un “Catálogo de operaciones de riesgo”.

Se examinan operaciones de riesgo para entidades de crédito (operaciones atípicas con dinero en metálico; préstamos con garantía falsa; paraísos fiscales; compra-rescate de seguros de vida; oficinas de cambio de moneda; préstamos de dinero al contado; etc.). Del mismo modo, se analizan otras técnicas de operadas a través de actividades y profesiones no financieras (compra de décimos de lotería premiados; inversiones en sociedades filatélicas; compraventa de obras de arte y antigüedades; compraventa de bienes inmuebles; fraude del carrusel del IVA; falsas facturas de importación/exportación; reventa de pasajes aéreos en vuelos internacionales; blanqueo a través de compañías de autobuses; blanqueo a través de becas de estudio; smurfing; hormigas japonesas…).

Las técnicas clásicas de blanqueo son tan dinámicas, como ingeniosos quienes las ejecutan diseñando consecutivamente nuevos sistemas para defraudar al Estado. Dado que el blanqueo de capitales es un problema que traspasa fronteras, en la presente obra se pone también de relieve la diversidad terminológica que se emplea para describir unos hechos comunes a los que se suele hacer mención en los tratados, convenciones y regulaciones jurídicas supranacionales.

Abreviaturas

Introducción

PARTE GENERAL
•Marco conceptual y normativo del blanqueo de capitales.
•Fases del blanqueo de capitales
•La delincuencia organizada
•Organismos de lucha contra el blanqueo de capitales

PARTE ESPECIAL

TÉCNICAS DE BLANQUEO DE CAPITALES Y CATÁLOGO DE OPERACIONES DE RIESGO
•Técnicas de blanqueo de capitales a través de actividades y profesiones no financieras.
•Técnicas de blanqueo a través de instituciones financieras.
•Catálogo de operaciones de riesgo.

Bibliografía