Partidos Politicos y Responsabilidad Penal. La Financiación Electoral Irregular

PRÓLOGO
INTRODUCCIÓN
ABREVIATURAS

CAPÍTULO I: LA LEY ORGÁNICA DE RÉGIMEN ELECTORAL COMO LEY PENAL ESPECIAL
1. Aspectos generales de la problemática: la era de la descodificación en el sistema penal
1.1. Introducción
1.2. Cuestiones problemáticas de la descodificación penal
1.2.1. Causas de la descodificación penal
1.2.2. Relaciones entre el Código penal y las leyes penales especiales
1.2.3. Posturas críticas a la creación de legislación penal especial
1.2.4. La legislación penal complementaria como técnica legislativa: criterios de reparto
1.3. Niveles de presencia de la legislación penal complementaria en el ámbito comparado
1.3.1. Alemania
1.3.2. Francia
1.3.3. Portugal
1.3.4. Italia
2. Caracterización de las leyes penales especiales en el ordenamiento jurídico español
2.1. Concepto y clases de leyes especiales
2.2. La declarada supletoriedad del Código penal
2.3. Presencia real de la legislación complementaria

CAPÍTULO II: CONSIDERACIONES PREVIAS SOBRE LA FINANCIACIÓN DE LOS PARTIDOS POLÍTICOS EN LAS ELECCIONES
A. MODELOS DE FINANCIACIÓN DE LOS PARTIDOS POLÍTICOS
1. Partidos políticos y ordenamiento jurídico
1.1. Los partidos políticos en el ordenamiento jurídico-constitucional
1 1.1. Precisiones históricas
1.1.2. Relación de los partidos políticos con el Derecho
1.1.2.1. Oposición e indiferencia
1.1.2.2. Legalización y constitucionalización
1.1.3. Proceso de constitucionalización
1.1.3.1. Derecho comparado
1.1.3.2. Derecho de asociación y carácter de los partidos políticos
1.1.4. Naturaleza jurídica de los partidos políticos
1.1.4.1. Artículos 6 y 22 de la Constitución española
1.1.4.2. Conclusiones doctrinales y jurisprudenciales
2. Fenomenología legislativa de la financiación de los partidos
2.1. Evolución del sistema de financiación de los partidos políticos
2.1.1. Introducción
2.1.2. Financiación pública versus financiación privada
2.1.3. Algunos ejemplos de financiación de partidos: Italia, Alemania, Francia, Gran Bretaña
2.2. Primeros episodios normativos de financiación en España
2.3. Marco legal actual de la financiación de los partidos
3. Fuentes de financiación de los partidos políticos
3.1. Introducción
3.2. Fuentes públicas de financiación y/o recursos propios
3.2.1. Subvenciones anuales
3.2.2. Subvenciones por gastos electorales
3.2.3. Cuotas de afiliados
3.2.4. Financiación indirecta electoral
3.3. Fuentes privadas de financiación y/o recursos ajenos de carácter privado
3.3.1. Donaciones no electorales
3.3.2. Donaciones electorales (aportaciones bilaterales)
3.3.3. Préstamos o créditos electorales y no electorales
3.3.4. Patrimonio, operaciones de crédito, publicaciones y otras actividades
B. FINANCIACIÓN DE LAS CAMPAÑAS ELECTORALES
1. Consideraciones introductivas
2. Recursos y gastos electorales
3. La administración electoral
4. Fiscalización y control del Tribunal de Cuentas
4.1. Control interno
4.2. Control externo
5. Propuestas de modificación

CAPÍTULO III: ANÁLISIS DE LOS DELITOS DE FALSEDAD EN CUENTAS ELECTORALES Y APROPIACIÓN INDEBIDA ELECTORAL (ARTS. 149 Y 150 LOREG)
1. Contextualización del ámbito de estudio: la irrelevancia penal de la financiación irregular en el sistema español. El modelo italiano
1.1. Irrelevancia penal de la financiación irregular
1.2. Estudio de uno de los modelos más paradigmáticos. Italia
1.2.1. Introducción
1.2.2. Análisis de los tipos delictivos
1.2.2.1. Delito de financiación pública ilegal a partidos políticos
1.2.2.2. Delito de financiación societaria oculta a los partidos políticos
1.2.2.3. Derogación del delito de omisión o declaración infiel a la Presidencia de la Cámara
1.2.3. Discusión sobre su despenalización
1.2.4. Delimitación entre la corrupción política y la corrupción electoral
2. La transparencia electoral como bien jurídico protegido en estas figuras
2.1. Excursus sobre los bienes jurídicos colectivos
2.2. Especialidad de los delitos electorales de financiación de partidos
3. Disposiciones comunes a todos los delitos electorales
3.1. Concepto de funcionario público y documentos oficiales
3.3.1. Concepto de funcionario público (art. 135.1)
3.3.2. Concepto de documentos oficiales (art. 135.2)
3.2. Concurso aparente de normas (art. 136)
3.3. Pena accesoria: inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo (art. 137)
4. Estudio de las figuras delictivas
4.1. Falsedades en encuestas electorales
4.1.1. Cuestiones preliminares
4.1.2. Relación de la falsedad de las cuentas electorales con otras modalidades falsarias
4.1.2.1. Falsedad del título XVIII del libro II del Código penal
4.1.2.2. Falsedad para la declaración de la quiebra (art. 261)
4.1.2.3. Falsedad societaria (art. 290)
4.1.2.4. Falsedad fiscal (art. 316)
4.1.2.5. Falsedades electorales del art. 140 de la LOREG
4.1.3. Tipo objetivo de la falsedad en cuentas electorales
4.1.3.1. Sujeto activo: delito especial propio
4.1.3.1.1. Introducción. Especial atención al mandatario elettorale
4.1.3.1.2. El delito de falsedad en cuentas electorales como delito especial propio: el administrador electoral
4.1.3.2. Concepto de cuentas electorales: examen del objeto material
4.1.3.3. Conducta típica
4.1.3.3.1. Naturaleza jurídica de la falsedad. Restricciones al tipo objetivo
4.1.3.3.2. Modalidades falsarias
a) «Reflejando indebidamente aportaciones o gastos»
b) «Omitiendo indebidamente aportaciones o gastos»
c) «Usando de cualquier artificio que suponga aumento o disminución de las partidas contables»
d) «Comisión por omisión
4.1.4. Tipo subjetivo: dolo y error
4.1.5. Formas de aparición del delito
4.1.5.1. Autoría y participación
4.1.5.1.1. Autoría
4.1.5.1.2. Formas de participación
4.1.5.2. Problemática concursal
4.1.5.2.1. Falsedad electoral como acto preparatorio o ejecutivo criminalizado autónomamente
4.1.5.2.2. Delito de fraude de subvenciones del art. 309
4.1.5.2.3. Falsedad documental (arts. 390 Cp y ss.)
4.1.5.2.4. Falsedades electorales genéricas (art. 140 LOREG)
4.1.6. Penalidad: circunstancias específicas modificativas de la responsabilidad criminal
4.1.7. Consideraciones de lege ferenda
4.2. Apropiación indebida electoral
4.2.1. Cuestiones preliminares
4.2.2. Tipo objetivo
4.2.2.1. Sujeto activo. Extensión con respecto al artículo 149 LOREG: «personas autorizadas a disponer de las cuentas electorales»
4.2.2.2. El dinero como objeto material del delito: los fondos electorales
4.2.2.3. Conducta típica
4.2.2.3.1. Apropiarse de las cantidades
4.2.2.3.2. Distracción para fines distintos de los contemplados en la ley
4.2.3. Tipo subjetivo
4.2.3.1. Ánimo de lucro propio y ánimo de lucro ajeno
4.2.3.2. Dolo y error
4.2.4. Formas de aparición del delito
4.2.4.1. No admisibilidad de formas imperfectas de ejecución del delito
4.2.4.2. Autoría y participación
4.2.4.3. Problemática concursal
4.2.4.3.1. Falsedad en cuentas electorales del art.149 LOREG
4.2.4.3.2. Apropiación indebida del art. 252 del Código penal
4.2.4.3.3. Malversación de subvención del art. 308.2 del Código penal
4.2.5. Penalidad. Circunstancias específicas modificativas de la responsabilidad criminal
4.2.6. Consideraciones de lege ferenda

CONCLUSIONES
BIBLIOGRAFÍA