Cooperación Procedimental en la Unión Europea. Límites Jurisdiccionales

Agradecimientos 17
Prólogo 19
Francisco B. López-Jurado Escribano
Tabla de abreviaturas y acrónimos 21
Introducción
I. Objeto y alcance 31
II. Estado de la cuestión 42
1. Análisis de la literatura académica 42
2. Propuestas en la literatura académica 53
3. El criterio del TJUE 56
III. Delimitación de la muestra de procedimientos empleada 58
1. Delimitación de normativa aduanera 59
2. Criterios de selección de los procedimientos administrativos de la muestra 60
3. ¿Qué se entiende por cooperativo? 64
4. Selección, clasificación y listado de los procedimientos de la muestra 70
4.1. Los procedimientos seleccionados 70
4.2. Clasificación 71
5. El Anexo 73
PRIMERA PARTE
Sistematización de la actividad de un procedimiento cooperativo
Capítulo primero
Análisis de la actividad cooperativa a la luz de la teoría de los actos jurídicos
I. La teoría de los actos jurídicos de la actividad administrativa 79
II. Los actos cooperativos 82
1. Aspectos generales de los actos cooperativos 84
1.1. Justificación de la transposición de la teoría de los actos jurídicos a la actividad cooperativa europea 84
1.2. La ejecución del Derecho cooperativo y su subsunción en actos jurídicos 86
1.3. Precisión terminológica 88
1.4. El carácter derivado de los actos cooperativos 90
2. Los actos cooperativos de las administraciones aduaneras nacionales 92
2.1. El acto transnacional 94
2.1.1. Concepto 94
2.1.2. El acto transnacional en la unión aduanera europea 97
2.1.3. El acto transnacional en los procedimientos del Anexo 100
2.2. La decisión de referencia 101
2.2.1. Concepto 101
2.2.2. La decisión de referencia en la unión aduanera 105
2.3. La actuación material de efecto transnacional 105
2.3.1. Concepto 105
2.3.2. Régimen jurídico 106
2.3.3. Manifestaciones de actuaciones materiales de efecto transnacional en la actividad aduanera 108
2.3.4. La actuación material de efecto transnacional en los procedimientos del Anexo 109
3. Los actos de la actividad aduanera de la Unión Europea 109
3.1. Los reglamentos de ejecución y los reglamentos delegados 110
3.1.1. Concepto 110
3.1.1.1. Los reglamentos de ejecución 110
3.1.1.2. Los reglamentos delegados 112
3.1.2. Los reglamentos de ejecución y los reglamentos delegados en los procedimientos del Anexo 116
3.2. Las decisiones 118
3.2.1. Concepto 118
3.2.2. Las decisiones en los procedimientos del Anexo 120
3.3. Los actos atípicos 121
3.4. La actividad material o técnica de la Comisión en los procedimientos del Anexo 123
Capítulo segundo
Análisis de la actividad cooperativa a la luz de la teoría del procedimiento
I. Análisis de los procedimientos del Anexo 125
1. Los procedimientos como procedimientos aduaneros 125
2. Los procedimientos como procedimientos administrativos 131
2.1. Naturaleza de los procedimientos como procedimientos administrativos 131
2.2. Funciones de los procedimientos del Anexo como procedimientos administrativos 134
2.2.1. La protección jurídica de los interesados 134
2.2.2. La eficacia de la acción administrativa 139
2.2.3. Otras funciones de los procedimientos administrativos 142
2.2.3.1. El procedimiento administrativo como esquema ordenador 142
2.2.3.2. El procedimiento administrativo como instrumento de legitimación democrática de la actividad de la Administración 143
3. Los procedimientos como procedimientos cooperativos europeos 146
3.1. Origen de los procedimientos cooperativos 146
3.1.1. Aproximación de la literatura de otras ciencias sociales 147
3.1.2. Aproximación de la literatura jurídica 151
3.1.2.1. El presupuesto para la literatura jurídica: federalismo europeo 151
3.1.2.2. El fundamento del federalismo europeo: el principio de subsidiariedad 154
3.1.2.3 Concreción del federalismo europeo 157
i. Ejecución directa e indirecta 157
ii. Ejecución cooperativa 159
3.2. Naturaleza y funciones de los procedimientos cooperativos europeos 161
3.2.1. Objeto e instrumento de integración 161
3.2.2. Carácter unitario de los procedimientos cooperativos 163
3.2.3. Instrumento para la protección de una pluralidad de intereses 166
II. Clasificación y sistematización de los procedimientos cooperativos y de los del Anexo en particular 167
1. Clasificación 167
1.1. La clasificación en la doctrina española e italiana 168
1.2. Las clasificaciones en la literatura alemana 174
1.3. La clasificación que se emplea para los procedimientos de este estudio 178
1.3.1. La justificación de la clasificación 179
1.3.2. La lógica de la clasificación 179
1.3.3. La clasificación 179
2. La sistematización 183
2.1. Una sistematización para los procedimientos cooperativos europeos y para la actividad cooperativa europea 183
2.1.1. El modelo de ejecución y cooperación de Sydow 183
2.1.2. La sistematización propuesta 188
2.1.2.1. La necesidad de diseñar una sistematización más precisa para el ámbito de cooperación 188
2.1.2.2. El modelo de sistematización propuesto 191
2.1.2.3. Nota sobre el modelo de sistematización propuesto 198
i. La dicotomía ejecución directa-ejecución indirecta 198
ii. El régimen jurídico de las actuaciones identificadas en el gráfico 202
iii. El uso de la sistematización propuesta y de su gráfico 204
2.2. Aplicación de la sistematización propuesta a los procedimientos del Anexo 205
2.2.1. Clasificación de los procedimientos con la sistematización propuesta 205
2.2.2. Representación gráfica de la sistematización propuesta 207
2.2.3. Tabla justificativa de las coordenadas de los procedimientos en el gráfico 209
Capítulo tercero
Análisis de la actividad cooperativa a la luz de la teoría de la relación jurídica
I. Consideración inicial 217
II. La utilidad de la noción de relación jurídica en el análisis de actuaciones cooperativas 220
1. El concepto de relación jurídica 220
2. Las funciones del concepto de relación jurídica 223
2.1. Función orgánica 223
2.2. ¿Una función protectora de una relación jurídica cooperativa típica? 225
SEGUNDA PARTE
La protección jurídica del interesado en un procedimiento cooperativo
Capítulo cuarto
La protección jurídica del interesado: el marco vigente
I. La jurisdicción sobre los procedimientos cooperativos en los que participan Administraciones de distintos Estados miembros 234
1. Las normas de Derecho internacional público 235
1.1. La jurisdicción territorial 237
1.2. La jurisdicción sobre nacionales 241
2. La aplicación de las normas de Derecho internacional público a los procedimientos cooperativos 243
II. La jurisdicción sobre los procedimientos cooperativos en los que un órgano de la UE resuelve un procedimiento en el que participan Administraciones nacionales 246
1. La delimitación de la jurisdicción del TJUE en el Derecho primario de la UE 246
2. La doctrina del TJUE sobre el alcance de su jurisdicción sobre actuaciones nacionales ejecutadas en procedimientos cooperativos finalizados por la UE 251
2.1. La sentencia del caso Borelli 251
2.2. La sentencia del caso Reino de Suecia 256
2.3. Análisis de la jurisprudencia del TJUE 262
2.3.1. El TJUE extiende su jurisdicción a actos de trámite ejecutados por Administraciones nacionales 262
2.3.2. Cabe cuestionar la solidez de los criterios que emplea el TJUE para definir los límites de su jurisdicción en un procedimiento cooperativo 265
2.3.2.1. El primer criterio 267
2.3.2.2. El segundo criterio 272
2.3.3. Valoración 278
Capítulo quinto
La protección jurídica del interesado: una alternativa para el TJUE
I. Análisis comparado de los regímenes español, alemán y europeo de impugnación de los actos ejecutados en sus procedimientos internos 284
1. El régimen español 284
1.1. La concepción doctrinal de acto de trámite 284
1.2. El tratamiento jurisprudencial 286
1.3. Las reglas de impugnación 288
1.3.1. La regla general 288
1.3.2. La justificación de la regla general de inimpugnabilidad autónoma 289
1.3.3. Las excepciones a la regla general de inimpugnabilidad autónoma 291
1.3.4. Los actos finales encadenados en una secuencia procedimental con otros actos 294
2. El régimen alemán 298
2.1. Los rasgos generales del régimen de impugnación de los actos asimilables a los de trámite 298
2.2. La terminología alemana para el concepto de acto de trámite 301
2.3. Los rasgos en la doctrina alemana de los actos asimilables a los de trámite 306
2.4. Supuestos 309
2.5. La regla de impugnación 313
2.6. Comparación con el régimen español 314
3. El régimen del ordenamiento de la UE 315
3.1. El acto de trámite en la jurisprudencia del TJUE 316
3.2. La regla general 318
3.3. La justificación de la regla general de inimpugnabilidad autónoma de los actos de trámite 320
3.4. Las excepciones a la regla general 323
3.5. Los cambios introducidos por el Tratado de Lisboa 329
3.6. La jurisprudencia Deggendorf 332
II. La propuesta 335
1. Las reglas del marco 336
2. ¿Cabe esta propuesta dentro de los límites del Derecho primario de la UE? 339
2.1. El argumento basado en la doctrina de los poderes implícitos o implied powers doctrine 341
2.2. El argumento teleológico 347
2.3. El argumento apagógico 349
2.4. Ley objeto de jurisdicción y mecanismo de cuestión prejudicial inversa 354
III. Excurso: ¿Hacia una Jurisdicción de jurisdicciones? 356
Listado de referencias bibliográficas 361
Anexo (Muestra de procedimientos) 401