Corrupción y Desarrollo

Presentación 13
Árkel Benítez Mendizábal
PARTE PRIMERA:
LA CORRUPCIÓN: FORMAS Y CONSECUENCIAS
EN EL SIGLO XXI
Causas y efectos económicos de la corrupción 23
Javier Salinas Jiménez
María del Mar Salinas Jiménez
I. INTRODUCCIÓN 23
II. ACTITUDES DE LOS CIUDADANOS ESPAÑOLES FRENTE A LA CORRUPCIÓN 25
III. FACTORES EXPLICATIVOS DE LA CORRUPCIÓN 29
IV. EFECTOS ECONÓMICOS DE LA CORRUPCIÓN 34
V. CONCLUSIONES 40
VI. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 40
Efectos políticos y económicos de los escándalos de corrupción y de su difusión pública 45
Joaquín Artés Caselles
Juan Luis Jiménez González
I. INTRODUCCIÓN 45
II. LA CORRUPCIÓN Y SU MEDICIÓN 47
III. LA CORRUPCIÓN Y LA DESCONFIANZA EN LAS INSTITUCIONES 49
IV. CORRUPCIÓN Y DESARROLLO ECONÓMICO 51
V. LA DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE LA CORRUPCIÓN 54
1. Los efectos de la difusión de información sobre escándalos de corrupción 56
a) Efectos en el voto 56
b) Efectos en la abstención 60
c) Efectos en la actividad económica 62
VI. CONCLUSIONES 64
VII. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 65

PARTE SEGUNDA:
UN NUEVO CONTEXTO INTERNACIONAL
¿Remesas para el desarrollo o transferencias ilícitas? 73
Fernando Rodríguez López
I. INTRODUCCIÓN 73
II. MIGRACIONES Y REMESAS 75
III. REMESAS Y DESARROLLO 80
IV. ¿CANALES INFORMALES DE REMESAS O TRANSFERENCIAS ILÍCITAS? 85
V. LA REGULACIÓN DE LAS TRANSFERENCIAS INTERNACIONALES 89
VI. CONCLUSIONES 96
VII. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 96
Impuestos a las transacciones financieras: ¿varios pájaros de un tiro? 101
Victoria Muriel Patino
I. INTRODUCCIÓN 101
II. PRIMERA MANIFESTACIÓN: LOS «PECADOS DE WALL STREET» Y LA PROPUESTA DE JOHN MAYNARD KEYNES 101
III. SEGUNDA MANIFESTACIÓN: LA QUIEBRA DEL SISTEMA DE BRETTON WOODS Y LA PROPUESTA DE JAMES TOBIN 104
IV. TERCERA MANIFESTACIÓN: DESCONTROL DE LOS MERCADOS FINANCIEROS EN LA ÚLTIMA DÉCADA DEL SIGLO XX, REELABORACIONES DE LA PROPUESTA Y «APROPIACIÓN» POR PARTE DE LOS MOVIMIENTOS ANTIGLOBALIZACIÓN 106
V. CUARTA MANIFESTACIÓN: LAS CRISIS FINANCIERAS Y ECONÓMICAS DE 2008 110
VI. QUINTA MANIFESTACIÓN: EL NUEVO CONTEXTO DE LA AGENDA INTERNACIONAL DE DESARROLLO 2030 117
VII. A MODO DE CONCLUSIÓN: DEMASIADOS OBJETIVOS, DEMASIADAS DUDAS 119
VIII. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 124
Corrupción, evasión fiscal y paraísos fiscales: una relación simbiótica 127
José Ignacio Sánchez-Macías
I. PRIMER ACTO: CORRUPCIÓN 127
II. SEGUNDO ACTO: EVASIÓN FISCAL 133
III. TERCER ACTO: PARAÍSOS FISCALES 144
IV. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 153

PARTE TERCERA:
MARCO JURÍDICO E INSTITUCIONAL PARA PREVENIR LA CORRUPCIÓN
La gobernanza y la prevención de la corrupción como factores de desarrollo económico y social 159
José Antonio Fernández Ajenjo
I. INTRODUCCIÓN 159
II. GOBERNANZA Y CORRUPCIÓN: LOS ANDAMIOS DEL EDIFICIO DEMOCRÁTICO DEL BUEN GOBIERNO COMO FACTOR DE AYUDA AL DESARROLLO 160
1. Los pilares del edificio democrático liberal y social de los Estados de Derecho 160
2. Los andamios de la gobernanza frente a los males del Gobierno y su Administración 162
3. El cimiento ético y la estructura de los Sistemas Nacionales de Integridad como base de la good governance 168
III. INDICADORES DE GOBERNANZA Y CORRUPCIÓN: EL CONTROL DE LA CORRUPCIÓN Y LA ACCOUNTABILITY COMO FACTORES ANTI-FRAUDE Y PRO-DESARROLLO ECONÓMICO 172
1. El dividendo de desarrollo de gobernabilidad deducido de los indicadores de buen gobierno del Banco Mundial 172
2. La vinculación entre gobernanza y control de la corrupción deducida de los indicadores del Banco Mundial 176
3. La vinculación entre la calidad democrática y la corrupción a partir de los indicadores del Banco Mundial y Transparencia Internacional para América Latina 179
IV. CONCLUSIONES 183
V. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 183
El derecho a saber y su control como exigencia de efectividad del desarrollo sostenible 187
Emmanuel Jiménez Franco
I. LA EFECTIVIDAD DEL DESARROLLO: DEMOCRACIA DE CALIDAD Y CULTURA DE INTEGRIDAD 187
II. LA TRANSPARENCIA COMO META DE LA AGENDA 2030 PARA EL DESARROLLO SOSTENIBLE 195
III. NATURALEZA JURÍDICA DEL DERECHO A SABER: DIFERENTES EXPERIENCIAS 199
1. México 201
2. Chile 204
3. España 209
IV. EL NECESARIO CONTROL DEL DERECHO A SABER COMO PREMISA DE CALIDAD DEMOCRÁTICA 214
1. Modelos de control del derecho a saber 216
2. Naturaleza jurídica y misión institucional de la autoridad de control 220
3. Independencia, especialización, integridad y apertura 225
4. Capacidad de resolución de recursos 233
5. Capacidad sancionadora 235
6. Capacidad de evaluación, regulatoria, formativa y consultiva 236
V. EPÍLOGO 236
VI. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 238
Contratación pública y desarrollo: pérdida de oportunidades y absorción de recursos sin rendimiento 241
Pedro T. Nevado-Batalla Moreno
I. INTRODUCCIÓN 241
II. ABSORCIÓN DE RECURSOS PÚBLICOS SIN RENDIMIENTO Y PÉRDIDA DE OPORTUNIDAD 245
1. Corrupción en la contratación pública e impacto sobre el desarrollo económico y social 246
2. Malas prácticas administrativas y pérdida de recursos públicos 250
3. Decisiones incorrectas y la ausencia de calidad en el gasto contractual 253
4. Reputación y desarrollo en el ámbito de la contratación pública 264
III. CONTROL Y RESPONSABILIDAD EN LA CONTRATACIÓN PÚBLICA COMO GARANTÍAS AL DESARROLLO 267
1. El mito de la transparencia como instrumento de control y la corrección en la contratación pública 267
2. Pérdida de recursos y oportunidades en la contratación pública y exigencia de responsabilidad 271
IV. CONCLUSIONES 277
V. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 279
PARTE CUARTA:
REPRESIÓN DE LA CORRUPCIÓN Y CONSECUENCIAS PATRIMONIALES
¿El tribunal de cuentas órgano eficaz en contribución a la buena gobernanza y lucha contra el fraude y la corrupción? 283
Agustín-J. Pérez-Cruz Martín
I. EL TRIBUNAL DE CUENTAS: ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN Y ENJUICIAMIENTO 283
II. LAS REFORMAS LEGALES, DURANTE LA X LEGISLATURA, CON INCIDENCIA EN EL TRIBUNAL DE CUENTAS 300
III. REFORMA DEL CONCEJO DE CUENTAS EN PRO DE LA BUENA GOBERNANZA Y PREVENCIÓN DE LA CORRUPCIÓN 308
1. Una buena gobernanza es una prioridad para organismos tanto públicos como privados 309
2. El principio de la rendición de cuentas 312
3. La ampliación de las competencias del Consejo de Cuentas en materia de prevención de la corrupción. Una vía a explorar por el Tribunal de Cuentas 314
IV. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 320
Blanqueo de capitales, enriquecimiento ilícito y decomiso de bienes. Debate sobre la presunción de inocencia 323
Eduardo A. Fabián Caparrós
I. INTRODUCCIÓN 323
II. LA PENALIZACIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES 327
III. EL CUESTIONADO DELITO DE ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO 336
IV. ALTERNATIVAS DESDE EL TERRENO DE LAS CONSECUENCIAS JURÍDICAS: EL DECOMISO DE LAS GANANCIAS 341
V. A MODO DE CONCLUSIÓN 349
VI. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 350
Dilemas en el diseño de una estrategia efectiva en la recuperación de activos procedentes de la corrupción 353
Nicolás Rodríguez García
I. LA FUERZA DE LOS HECHOS Y LA PRESIÓN MEDIÁTICA 353
II. TOOLKIT DE MEDIDAS PENALES FRENTE A LA CORRUPCIÓN Y A LA IMPUNIDAD 357
III. EXPECTATIVAS DEPOSITADAS EN EL DECOMISO PARA REVERTIR LOS EFECTOS ECONÓMICOS Y JURÍDICOS DE LA CORRUPCIÓN 365
IV. LECCIONES APRENDIDAS DEL DERECHO SUPRANACIONAL E INTERNACIONAL 375
V. CONCLUSIONES 383
VI. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 384