Búsqueda avanzada
Acceda a su cuenta
0
Ver carrito de la compra

Tu pedido

Su carro de la compra está vacío

Libros > Empresa / ADMINISTRACIÓN GENERAL / COMPLIANCE - CUMPLIMIENTO NORMATIVO > El Perito en Compliance - La ineludible intervención …

El Perito en Compliance - La ineludible intervención del experto en la administración de justicia penal frente a organizaciones y empresas

El Perito en Compliance - La ineludible intervención del experto en la administración de justicia penal frente a organizaciones y empresas
5% dto.

valoración (0 Comentarios)
Comenta y valora este libro

5% de descuento.

33,69 €

32,01 €

Sin Stock. Envío en 7/10 días

  • ISBN: 9788413919997
  • EAN: 9788413919997
  • Editorial: Aranzadi
  • Fecha de la edición:
  • Nº Pág.: 182

Materias:

Actualmente no faltan motivos para considerar que el compliance está alcanzando niveles de maduración nunca vistos en nuestro país. A lo largo de la última década se ha consolidado como un instrumento idóneo para la consecución de aspiraciones clásicas como el fomento de las mejores prácticas empresariales, la mejora de la eficiencia en la asignación de recursos, o la lucha contra la delincuencia corporativa. En este contexto la profesionalización del compliance afronta ahora una nueva etapa que sin duda estará marcada por nuevos retos como la aceleración digital o las vicisitudes impuestas por la pandemia pero sobre todo, por la necesidad de contar con nuevos perfiles profesionales con nuevos roles y responsabilidades que van más allá de los que antaño se atribuyeron a la figura del compliance officer. Esta profesionalización del compliance alcanza también a la Administración de Justicia evidenciando la necesidad de contar con un perfil experto debidamente capacitado para acometer con éxito la importante labor de auxiliar al tribunal juzgador ante una materia compleja y, en cierto modo, también disruptiva.

Bajo estas premisas la obra introduce la innovadora figura del perito en compliance desde una perspectiva jurídico-empresarial ofreciendo una visión fresca y vanguardista en la que se combinan las reflexiones teóricas con la vertiente más práctica de la actuación pericial en compliance. Desde este enfoque la obra resulta sumamente atractiva para los nuevos peritos que intervendrán en los procedimientos seguidos frente a personas jurídicas pero también para todos aquellos profesionales del Derecho en el ámbito académico (investigadores y docentes) o en la práctica jurídica (abogados, jueces, y fiscales) que tarde o temprano habrán de enfrentarse al desempeño de sus respectivas actividades profesionales en este contexto. Por su parte los responsables internos, directivos y administradores de organizaciones y empresas podrán encontrar en esta monografía algunas de las claves más relevantes para una mejor comprensión de la función de compliance desde la perspectiva de un tercero imparcial o perito.

En definitiva nos encontramos ante una monografía que aspira a servir de referente en la nueva forma de concebir la relación entre el compliance y la administración de justicia penal frente a personas jurídicas.
Índice general
PRÓLOGO

CAPÍTULO I
EPISTEMOLOGÍA DEL COMPLIANCE: HACIA UN NUEVO PERFIL DEL PERITO

I.INTRODUCCIÓN

II.APUNTES EPISTEMOLÓGICOS Y FUNDAMENTOS CIENTÍFICO-TÉCNICOS

III. LA AUTONOMÍA CIENTÍFICA DEL COMPLIANCE

1.Criterios de cientificidad

2.El Caso Frye y su relevancia en la actuación del perito

3.Del Caso Frye a los criterios Daubert

4.Los criterios Daubert y su importancia para la pericial de compliance

IV.REFLEXIONES FINALES ACERCA DE LA EXTENSIÓN DE LOS CRITERIOS DAUBERT Y POST DAUBERT A LA PERICIAL DE COMPLIANCE EN EL DERECHO ESPAÑOL

BIBLIOGRAFÍA

CAPÍTULO II
EL PERITO EN COMPLIANCE

I.INTRODUCCIÓN. EL PERITO ANTE LOS RETOS DE LA SOCIEDAD DEL SIGLO XXI

II.LA ACTUACIÓN DEL PERITO EN COMPLIANCE: CONSIDERACIONES GENERALES

III.EL PERITO EN COMPLIANCE Y LAS ESPECIALIDADES DEL PROCEDIMIENTO SEGUIDO FRENTE A PERSONAS JURÍDICAS

1.Características básicas

2.La necesaria evolución del compliance para la consolidación del perito

3.El perito titular en compliance

4.El perito no titular en compliance

5.La pericial colegiada en compliance

IV.GARANTÍAS JURÍDICAS EN LA ACTUACIÓN DEL PERITO EN COMPLIANCE

1.La imparcialidad del perito en compliance

2.El mecanismo de abstención del perito en los procedimientos seguidos frente a personas jurídicas

3.La recusación del perito en los procedimientos seguidos frente a personas jurídicas

V.OTRAS CUESTIONES CON RELEVANCIA EN LA ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA FRENTE A PERSONAS JURÍDICAS

1.Aspectos de índole procesal-penal

2.La importancia de la Ley 37/2011, de 10 de octubre, de medidas de agilización procesal

VI.EL PAPEL DE LAS ENTIDADES CERTIFICADORAS EN EL PERITAJE EN COMPLIANCE

BIBLIOGRAFÍA

CAPÍTULO III
LA EXPANSIÓN DEL COMPLIANCE EN EL ORDENAMIENTO ESPAÑOL. ¿HACIA UNA PERICIAL EN COMPLIANCE TRIBUTARIO?

I.INTRODUCCIÓN

II.LAS CORPORACIONES Y EMPRESAS EN EL ÁMBITO TRIBUTARIO

1.Antecedentes

2.La persona colectiva como sujeto pasivo u obligado tributario

3.La proyección del ius puniendi (¿y del compliance?) sobre el ordenamiento tributario

4.El delito corporativo contra la Hacienda Pública

5.Las obligaciones formales y el deber de colaboración de las entidades contribuyentes

III.LA PREVENCIÓN DE LOS DELITOS FISCALES EN EL SENO INTERNO DE LA PERSONA JURÍDICA. ¿COMPLIANCE PENAL O TRIBUTARIO?

IV.COMPLIANCE FISCAL VS. COMPLIANCE TRIBUTARIO

V.LA ACTUACIÓN PERICIAL EN SEDE TRIBUTARIA. SITUACIÓN ACTUAL Y PERSPECTIVAS DE FUTURO

BIBLIOGRAFÍA

CAPÍTULO IV
EL INFORME DEL PERITO EN COMPLIANCE. ALCANCE, CONTENIDO, OBJETO Y CRITERIOS PARA SU ELABORACIÓN

I.INTRODUCCIÓN

II.ASPECTOS PREVIOS A LA ELABORACIÓN DEL INFORME PERICIAL EN COMPLIANCE

III.ALCANCE Y CONTENIDO DEL INFORME PERICIAL EN COMPLIANCE

1.El contenido específico del informe pericial en compliance

IV.ANÁLISIS PERICIAL SOBRE LOS ELEMENTOS BÁSICOS DE COMPLIANCE

1.La actuación del perito sobre el mapa de riesgos

2.La actuación del perito sobre el canal de denuncias

3.La actuación del perito sobre la cultura de cumplimiento

4.La actuación del perito sobre la arquitectura interna de compliance

V.LA EMISIÓN, RATIFICACIÓN Y VALORACIÓN DEL INFORME PERICIAL EN COMPLIANCE

BIBLIOGRAFÍA

CAPÍTULO V
LOS PROCESOS DE NORMALIZACIÓN, ESTANDARIZACIÓN Y CERTIFICACIÓN: RELEVANCIA Y APLICACIONES PARA LA PRÁCTICA PERICIAL EN COMPLIANCE

I.INTRODUCCIÓN

II.LAS EVIDENCIAS DE COMPLIANCE: AUTORREGULACIÓN Y NORMALIZACIÓN

1.El elemento de autorregulación

2.El elemento de normalización

III.ESTANDARIZACIÓN Y NORMALIZACIÓN EN EL ÁMBITO DEL COMPLIANCE CORPORATIVO

1.Aproximación general

2.La importancia del estándar UNE-ISO 37301:2021 sobre Sistemas de Gestión de Compliance en la actuación pericial

2.1. El carácter pedagógico del estándar UNE-ISO 37301:2021

2.2. Conocimientos sobre la jerga

2.3. Conocimientos en Economía y Empresa

2.4. Conocimientos jurídicos

IV.ESTANDARIZACIÓN Y NORMALIZACIÓN EN EL ÁMBITO DE LA PERICIAL DE COMPLIANCE. ESPECIAL REFERENCIA A LA ELABORACIÓN DEL INFORME

V.CERTIFICACIÓN DE COMPLIANCE VS. PERICIAL DE COMPLIANCE

BIBLIOGRAFÍA

Otros libros de COMPLIANCE - CUMPLIMIENTO NORMATIVO; CUMPLIMIENTO NORMATIVO - COMPLIANCE; DELITOS PATRIMONIALES Y SOCIOECONÓMICOS