Tratado de Derecho Penal Económico

Capítulo I
PRINCIPIOS CONSTITUCIONALES
Y FUNDAMENTOS DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO
Rosario DE VICENTE MARTÍNEZ
1. EVOLUCIÓN HISTÓRICA DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO 53
2. CONCEPTO DE DERECHO PENAL ECONÓMICO 56
3. LEGITIMIDAD DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO 60
3.1. Protección de bienes jurídicos 61
3.2. Principio de proporcionalidad 64
4. PRINCIPIOS CONSTITUCIONALES Y DERECHO PENAL ECONÓMICO 66
4.1. El principio de legalidad 67
4.1.1. Taxatividad: la técnica legislativa de la remisión y la ley penal en blanco
68
4.1.2. El principio ne bis in ídem 73
4.2. El principio de culpabilidad 76
Capítulo 2
PROBLEMAS ESPECÍFICOS DE AUTORÍA
Y PARTICIPACIÓN
Demelsa BENITO SÁNCHEZ
1. INTRODUCCIÓN 79
2. EL ACTUAR EN NOMBRE DE OTRO 80
2.1. Delito especial 81
2.2. Administrador de hecho o de derecho 82
2.3. Conducta típica 87
2.4. Ausencia de cualidades típicas específicas 88
3. LA ATRIBUCIÓN DE RESPONSABILIDAD AL SUPERIOR JERÁRQUICO EN LA
DELINCUENCIA EMPRESARIAL. COMISIÓN ACTIVA 89
3.1. La solución de la participación 90
3.2. La autoría mediata 92
3.3. La coautoría 97
4. LA RESPONSABILIDAD DEL SUPERIOR JERÁRQUICO POR OMISIÓN 101
5. BIBLIOGRAFÍA CITADA 105
Capítulo 3
DERECHO PENAL ECONÓMICO
Y DERECHO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR
Nuria MATELLANES RODRÍGUEZ
1. DERECHO PENAL ECONÓMICO. APROXIMACIÓN CONCEPTUAL 109
1.1. La político criminal expansiva en el ámbito económico 109
1.2. El derecho penal económico en el Código Penal español. La indeterminación del
concepto de derecho penal económico 112
1.3. Rasgos criminológicos de la delincuencia económica 114
2. EL OBJETO DE PROTECCIÓN: EL ORDEN SOCIOECONÓMICO COMO UN BIEN
JURÍDICO DE NATURALEZA COLECTIVA 117
3. LA VINCULACIÓN ENTRE DERECHO PENAL Y DERECHO ADMINISTRATIVO EN LA
REGULACIÓN Y PROTECCIÓN DEL ORDEN SOCIOECONÓMICO 119
3.1. El creciente protagonismo de la administración en el ámbito económico 119
3.2. Los intentos de distinción entre derecho penal y derecho administrativo sancionador
122
3.2.1. Distinción cualitativa y crítica 122
3.2.2. Distinción cuantitativa y crítica 125
3.2.3. Criterio teleológico 127
3.3. Los efectos de la vinculación entre derecho penal y derecho administrativo en las
opciones de tipificación 127
3.3.1. Delitos de peligro 128
3.3.2. Tutela de funciones 129
3.3.3. El carácter accesorio de los tipos 130
4. ESPECIAL REFERENCIA AL CARÁCTER ACCESORIO DEL DERECHO PENAL
ECONÓMICO 130
4.1. Modelos de accesoriedad 130
4.2. El sistema administrativo de infracciones y sanciones 134
4.3. El principio non bis in idem 136
Capítulo 4
LA IMPUTACIÓN OBJETIVA Y SUBJETIVA
EN LOS DELITOS ECONÓMICOS
Bernardo FEIJOO SÁNCHEZ
1. INTRODUCCIÓN 141
1.1. Consideraciones generales 141
1.2. Los delitos económicos 142
1.2.1. Los denominados efectos inmateriales nocivos de los delitos económicos
143
1.2.2. La accesoriedad como característica de los delitos económicos 145
2. LA IMPUTACIÓN OBJETIVA 147
2.1. La conducta permitida 147
2.1.1. El riesgo permitido y su fundamento 147
2.1.2. Concreciones: determinación del riesgo permitido 148
2.2. Dos problema de tipicidad característicos de los delitos económicos: la infrainclusión
y el fraude de ley como supuestos en los que no existe infraccion del orden primario
150
2.2.1. La infrainclusión 150
2.2.2. El fraude de ley 151
2.3. Imputación al ámbito de responsabilidad de terceros 154
2.3.1. La relevancia de la imputación a la víctima 155
2.3.2. El principio de confianza y la imputación en estructuras empresariales
complejas 156
2.3.3. Los denominados actos o conductas neutrales. Los límites a la participación
criminal en los delitos económicos 159
2.4. La imputación del resultado: la concreción o realización del riesgo no pemitido en el
resultado típico 165
3. LA IMPUTACIÓN SUBJETIVA 168
3.1. Las condiciones objetivas de punibilidad como excepción a los criterios y reglas de
imputación objetiva y subjetiva 168
3.1.1. Consideraciones generales 168
3.1.2. Referencia específica a los límites cuantitativos para delimitar delitos e
infracciones administrativas 169
3.2. El error de tipo en los delitos económicos 175
3.2.1. El error de tipo provocado (ignorancia deliberada) 176
3.2.2. El error de tipo vencible sobre las normas extrapenales 185
3.2.3. Observaciones sobre la solución basada en la aplicación del art. 14.3 CP
191
Capítulo 5
ÓRGANOS JURISDICCIONALES PENALES Y COMPETENCIA
Agustín-J. PÉREZ-CRUZ MARTÍN
1. LA JURISDICCIÓN COMO PRESUPUESTO DEL PROCESO. LÍMITES DE LA
JURISDICCIÓN PENAL ORDINARIA 195
1.1. Consideraciones previas 195
1.2. Límites de la jurisdicción penal ordinaria 196
2. LA COMPETENCIA 211
2.1. Concepto y fundamento 211
2.2. Caracteres 215
2.3. Criterios para la determinación de la competencia penal 216
3. LA COMPETENCIA OBJETIVA 217
3.1. Competencia objetiva ordinario o común 217
3.2. Competencia rationae personae 223
3.3. Competencia ratione materiae 226
4. LA COMPETENCIA FUNCIONAL 230
4.1. Concepto 230
4.2. Manifestaciones de la competencia funcional 231
5. LA COMPETENCIA TERRITORIAL 235
6. LA COMPETENCIA POR CONEXIÓN 247
6.1. Supuestos de conexidad 250
6.2. Efectos 254
6.3. Competencia territorial y conexidad 255
7. TRATAMIENTO PROCESAL DE LA JURISDICCIÓN Y DE LA COMPETENCIA:
INHIBICIÓN ESPONTÁNEA; REQUERIMIENTOS DE INHIBICIÓN; CUESTIONES DE
COMPETENCIA 258
7.1. Tratamiento procesal de la competencia objetiva y funcional 259
7.2. Las cuestiones de competencia. Declinatoria. Inhibitoria 261
Capítulo 6
LOS TIPOS Y CLASES DE PENAS
Javier HERNÁNDEZ GARCÍA
1. INTRODUCCIÓN 263
2. LA CLASIFICACIÓN TRIPARTITA POR LA GRAVEDAD: GRAVES, MENOS GRAVES Y
LEVES 264
2.1. Graves 264
2.2. Menos graves 264
2.3. Leves 265
2.4. El reflejo sobre la naturaleza del delito 266
3. LA CLASIFICACIÓN TRIPARTITA POR EL CONTENIDO AFLICTIVO: PRIVATIVAS DE
LIBERTAD, DE DERECHOS Y PECUNIARIAS 267
3.1. Privativas de libertad 267
3.1.1. Especial referencia a la prisión permanente revisable 267
3.1.2. Especial referencia la responsabilidad personal subsidiaria 270
3.2. Penas privativas de derechos 271
3.2.1. Inhabilitaciones 271
3.2.2. Prohibiciones 273
3.2.3. Trabajos en beneficio de la comunidad 275
3.3. Penas pecuniarias 276
3.3.1. Días-multa 276
3.1.2. Multa proporcional 278
4. LA CLASIFICACIÓN BINARIA POR LA NATURALEZA PRINCIPAL O ACCESORIA DE
LA PENA 279
4.1. Las penas accesorias 280
4.1.1. Inhabilitación absoluta 281
4.1.2. Suspensión, inhabilitación para el ejercicio del derecho de sufragio pasivo e
inhabilitaciones especiales 281
4.1.3. Consecuencias accesorias impropias del artículo 57 CP 283
4.1.3.1. Características y régimen de imposición 283
4.1.3.2. Duración y tiempo de cumplimiento 284
4.1.3.3. Presupuesto de imposición 285
4.1.3.4. Alcance de la prohibición de aproximación a un determinado lugar
286
5. LAS CATEGORÍAS EXCLUIDAS DEL ARTÍCULO 34 CP 290
5.1. Razones de la exclusión 290
5.2. Abono de las privaciones cautelares de libertad 291
5.3. Abono de privaciones o limitaciones cautelares de derechos 292
5.4. Otras fórmulas compensatorias de la pena 293
Capítulo 7
LA PRESCRIPCIÓN DE LOS DELITOS Y DE LAS PENAS
Javier HERNÁNDEZ GARCÍA
1. LA NATURALEZA DE LA PRESCRIPCIÓN PENAL 295
2. EL SUPUESTO INTERRUPTIVO PRIMARIO: EL PROCEDIMIENTO DIRIGIDO
CONTRA LA PERSONA INDICIARIAMENTE RESPONSABLE 297
2.1. Los presupuestos interruptivos: atribución indiciaria de responsabilidad,
determinación subjetiva y resolución motivada 300
2.1.1. La atribución indiciaria de responsabilidad. Especial referencia a la
presentación de querella o denuncia 300
2.1.2. Determinación de la persona indiciariamente responsable 309
2.1.3. La necesidad de resolución motivada 310
3. OTROS SUPUESTOS INTERRUPTIVOS SECUNDARIOS 311
4. EL CÓMPUTO DE LOS PLAZOS PRESCRIPTIVOS RELEVANTES. ESPECIAL
CONSIDERACIÓN A LOS SUPUESTOS DE QUE EL HECHO JUSTICIABLE SEA
DECLARADO EN SENTENCIA DEFINITIVA COMO DELITO LEVE, DE CONCURSOS
DE INFRACCIONES Y DE INFRACCIONES CONTINUADAS, HABITUALES Y
PERMANENTES 314
5. EL MOMENTO PROCESAL PARA DECLARAR LA PRESCRIPCIÓN DE LA
RESPONSABILIDAD PENAL PRESUNTA 320
6. LA SUSPENSIÓN DEL TÉRMINO PRESCRIPTIVO 321
7. LOS PLAZOS PRESCRIPTIVOS 325
8. LA PRESCRIPCIÓN DE LAS PENAS 326
9. LOS EFECTOS SUSTANTIVOS Y PROCESALES DE LA REFORMA EN EL TIEMPO
330
Capítulo 8
SUSPENSIÓN DE LA EJECUCIÓN DE LAS PENAS PRIVATIVAS
DE LIBERTAD Y SUSTITUCIÓN O SUSPENSIÓN SUSTITUTIVA
Miguel ABEL SOUTO
1. SUSPENSIÓN 333
1.1. Introducción 333
1.2. La razonable esperanza de que la ejecución no sea necesaria para evitar que el
penado vuelva a delinquir 339
1.3. Elementos que se valorarán en la suspensión 342
1.3.1. Circunstancias del delito 343
1.3.2. Circunstancias personales 344
1.3.3. Antecedentes 344
1.3.4. Conducta posterior al hecho, en particular el esfuerzo para reparar el daño
345
1.3.5. Circunstancias familiares y sociales 346
1.3.6. Efectos que se esperan de la suspensión y del cumplimiento de las medidas
impuestas 347
1.4. Plazos de suspensión 347
1.5. Requisitos 351
1.5.1. Delincuencia primaria 351
1.5.2. Penas no superiores a dos años 356
1.5.3. Satisfacción de las responsabilidades civiles y efectivo decomiso 359
1.5.4. Audiencia previa del ofendido en los delitos perseguibles a instancia de parte
366
2. SUSTITUCIÓN O SUSPENSIÓN SUSTITUTIVA 367
2.1. Introducción 367
2.2. Requisitos 371
2.2.1. Las circunstancias personales del reo 371
2.2.2. La naturaleza del hecho 372
2.2.3. La conducta 372
2.2.4. El esfuerzo para reparar el daño: la reparación efectiva, la indemnización o el
cumplimiento del acuerdo de mediación 373
2.2.5. La no habitualidad 375
2.3. Duración máxima de la prisión objeto de suspensión sustitutiva 378
2.4. Suspensión sustitutiva con multa o trabajos en beneficio de la comunidad 380
2.5. Incumplimiento de la pena sustitutiva y revocación 387
3. RÉGIMEN ESPECIAL DE LA VIOLENCIA SEXISTA 390
4. BIBLIOGRAFÍA 395
Capítulo 9
DERECHO PENAL ECONÓMICO Y COOPERACIÓN JUDICIAL SUPRANACIONAL E
INTERNACIONAL
Manuela FERNÁNDEZ PRADO y Nicolás RODRÍGUEZ-GARCÍA
1. INTRODUCCIÓN 404
2. MARCO INSTITUCIONAL Y NORMATIVO 407
2.1. Retos a superar 407
2.2. Marco institucional 409
2.2.1. Organismos de asistencia 409
2.2.2. Redes 413
2.2.3. Grupos de Trabajo 417
2.2.4. Instrumentos de apoyo 418
2.3. Marco normativo 419
2.3.1. Introducción 419
2.3.2. Instrumentos internacionales 420
2.3.3. Instrumentos supranacionales 423
2.3.3.1. Consejo de Europa 423
2.3.3.2. Unión Europea 427
2.3.3.3. Iberoamérica 431
2.3.3.4. Otros ámbitos relevantes 432
2.3.4. Instrumentos bilaterales 439
2.3.5. Legislación nacional 443
3. LA EXTRADICIÓN 447
3.1. Introducción 447
3.2. Fuentes normativas y principio de reciprocidad 447
3.3. Extradición activa 449
3.3.1. Cuestiones generales 449
3.3.2. Peticiones dirigidas a los Estados Unidos. Documentación 450
3.3.3. El principio de especialidad 451
3.3.4. El cómputo de la prisión provisional extradicional 452
3.3.5. La interrupción de la prescripción 453
3.3.6. Denegación de la extradición 453
3.4. La extradición pasiva 453
3.4.1. Tramitación 453
3.4.2. Causas de denegación de la entrega 457
3.4.2.1. Causas de denegación imperativas 457
3.4.2.2. Causas de denegación facultativas 460
4. UNIÓN EUROPEA: TRANSICIÓN HACIA EL PRINCIPIO DE RENOCIMIENTO
MUTUO 466
4.1. Introducción 466
4.2. Instrumentos basados en el principio de reconocimiento mutuo 473
4.2.1. Orden europea de detención y entrega 477
4.2.2. Embargo preventivo de bienes y aseguramiento de pruebas 484
4.2.3. Orden Europea de Investigación 486
4.2.4. Decomiso 492
4.2.5. Transmisión de procedimientos y cesión de jurisdicción 499
5. BIBLIOGRAFÍA DE REFERENCIA 504
Capítulo 10
CUESTIONES GENERALES
Antonio DEL MORAL GARCÍA
1. INTRODUCCIÓN 513
2. IRRESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS: FUNDAMENTOS
514
3. SOCIETAS DELINQUERE POTEST? 516
4. SOCIETAS DELINQUERE NON POTEST…; SED PUNIRI POTEST! 517
5. UN SISTEMA DE VICARIEDAD MATIZADA 522
6. TÍTULOS DE IMPUTACIÓN 525
7. ESTUDIO SINGULAR DE LA RELEVANCIA PENAL DE LOS COMPLIANCE PROGRAMS
527
7.1. Introducción 527
7.2. ¿Para qué sirven los programas de cumplimiento? 529
7.3. Caracterizacion dogmática de los programas de cumplimiento 531
7.4. Programas de cumplimiento y carga de la prueba 535
7.5. Presunción de inocencia y programas de cumplimiento 538
7.6. La eficacia del plan de cumplimiento 539
8. SUJETO ACTIVO 540
8.1. Exclusiones 540
8.2. Especial referencia a partidos políticos y sindicatos 541
8.2.1. Consideraciones críticas 541
8.2.2. Breve crónica parlamentaria 543
8.2.3. Algunas peculiaridades de